Vakuutuslaitosten konkurssi: menettelyn piirteet

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Vakuutusorganisaatioiden taloudellisen toiminnan perusteita analysoitaessa näiden rakenteiden maksukyvyttömyys (konkurssi) on erityisen kiinnostava.

Relevanttia ovat yritysten maksukyvyttömyyden perusteet, konkurssin estävien toimenpiteiden toteuttamismenettely ja edellytykset, laissa säädetyt menettelyt ja muut ongelmat, joita syntyy, jos yritys ei pysty täyttämään velkojien saatavia kokonaan.

Artikkelissa tarkastellaan vakuutusyhtiöiden konkurssin piirteitä.

Perusasiat

Yleisenä merkkinä oikeushenkilöiden maksukyvyttömyydestä, kyvyttömyydestä maksaa takaisin velvoitteita velkojille ja talousarvioon kolmen kuukauden kuluessa siitä, kun vaatimukset olisi pitänyt täyttää.

Avainmääräykset, jotka määrittelevät vakuutusyhtiöiden konkurssin piirteet, on vahvistettu liittov altion laissa nro 127.

Enn altaehkäisevät toimenpiteet

Vakuutusorganisaatioiden maksukyvyttömyyden (konkurssin) estämiseksi tarjotaan seuraavat sääntelyvälineet:

• Tarjoaaoikeushenkilön tai muiden yksiköiden perustajien/osallistujien taloudellinen apu.
• Muutos velkojen ja varojen rakenteessa.
• Osakepääoman korotus.
• Uudelleenjärjestely.
• Muut toimenpiteet, joita ei ole kielletty lailla.

Enn altaehkäisevien toimenpiteiden toteuttamisen syy

Toimenpiteisiin vakuutusyhtiön konkurssin estämiseksi ryhdytään, kun:

1. Toistuva kieltäytyminen maksamasta rahallisia velvoitteita velkojille kuukauden sisällä. Kieltäytyminen on ymmärrettävä vaatimusten täyttämättä jättämiseksi/asianmukaiseksi täyttämiseksi kymmenen päivän kuluessa kyseisen velvoitteen syntymispäivästä, ellei laissa toisin säädetä. Vain työpäivät lasketaan.
2. Budjetin maksujen vähennysvelvollisuuden laiminlyönti 10 päivän kuluessa (työpäivä) sen toteutumispäivästä.
3. Varat eivät riitä velan oikea-aikaiseen takaisinmaksuun (myös ennen budjettia), jos tämän määräaika on tullut.
4. V altiovarainministeriön asettamien varojen rakennetta ja koostumusta koskevien vaatimusten toistuva rikkominen 12 kuukauden kuluessa. siitä päivästä, jona ensimmäinen rikkomus havaittiin.
5. Toimintaluvan peruuttaminen, keskeyttäminen tai rajoittaminen.

Vakuutusyhtiön on lähetettävä tästä ilmoitus valvontaviranomaiselle (Keskuspankille) 15 päivän kuluessa näiden olosuhteiden toteutumisesta. Ohessa suunnitelma vakavaraisuuden palauttamiseksi. Nämä toimenpiteet suoritetaan, jos ei ole merkkejä vakuutusyhtiön konkurssista.

30 päivän (arkipäivän) kuluessa suunnitelman vastaanottamisesta valvontaviranomainen tekee selvityksensä tulosten perusteella päätöksen tilapäisen hallinnon nimittämisestä vakuutusyhtiöön tai tämän nimityksen sopimattomuudesta. Hänellä on myös v altiovarainministeriön päätöksissä määrätyissä tapauksissa oikeus päättää paikan päällä tehtävästä tarkastuksesta. Tarkastus suoritetaan valvontaviranomaisen määräämällä tavalla.

Vakuutusyhtiön konkurssin erityispiirteet

Vakavaraisuuden palauttamissuunnitelman analyysin tai paikan päällä tehdyn tarkastuksen tulosten perusteella voidaan havaita merkkejä maksukyvyttömyydestä. Tällaisissa tapauksissa valvontaviranomainen jättää vakuutusyhtiön konkurssihakemuksen (esimerkkiasiakirja on artikkelissa).

Jos oikeushenkilö ottaa vakuutuksenantajien ammattiyhdistyksen tai muun korvausmaksujen siirtämisestä vastaavan järjestön toimintaan liittyvää vakuutusta, johtajan on lähetettävä ilmoitus näille rakenteille viikon kuluessa konkurssin estävien toimenpiteiden toteuttamiseen liittyvien perusteiden esiintyminen. Vastaava säännös vahvistaa 4 artiklan 4. osan. 184.1 FZ nro 127.

Ammattiliitot kantavat vakuutusyhtiön konkurssimenettelyä suorittaessaan velvollisuuksia ja käyttävät laissa rahoitusrakenteille säädettyjä oikeuksia.

Väliaikainen hallinto

Hän on määrätty, jos:

1. Perusteet vakuutusyhtiön konkurssin estämiseen tähtäävien toimenpiteiden toteuttamiselle ilmanilmoitus valvontaviranomaiselle heidän läsnäolostaan.
2. Päätettiin toteuttaa suunnitelma vakavaraisuuden palauttamiseksi tai sen toteuttamisen valvomiseksi.
3. Oikeushenkilö ei täytä/täyttää virheellisesti suunnitelman kohtia.

Valvontaviranomaisen on perusteltava päätös väliaikaisen hallinnon käyttöönotosta.

Lainsäädäntövaatimukset

Päätös tilapäisen hallinnon käyttöönottamisesta tehdään ehdottomasti tapauksissa, joissa lupa peruutetaan, keskeytetään tai rajoitetaan. Syyt tähän ovat:

1. Vakuutusyhtiön harjoittama toiminta, joka on kielletty Venäjän federaation määräysten mukaan, sekä luvan myöntämiselle asetettujen ehtojen rikkominen.
2. Järjestön laiminlyönti vakuutustoimintaa säätelevän lainsäädännön määräysten noudattamisessa rahastoista, varauksista ja omista varoista muodostuvan ja sijoittamisen os alta korvausmaksujen toteuttamisen takaamiseksi.
3. Yrityksen laiminlyönti yhtiön omien varojen ja sen omien velvoitteiden suhteen varmistamiseen liittyvien vaatimusten sekä muiden vakavaraisuuden ja taloudellisen vakauden ylläpitämiseen liittyvien vaatimusten noudattamatta jättäminen.
4. Varat eivät riitä velkojien ja budjetin velkojen oikea-aikaiseen takaisinmaksuun.

Vakuutusyhtiöllä on oikeus riitauttaa valvontaviranomaisen tekemä päätös välimiesmenettelyssä tai yleisessä tuomioistuimessa. Valitusprosessi ei kuitenkaan keskeytä väliaikaista hallintoa.

Merkkejä konkurssista

Ne ovat vakiintuneet taiteeseen. Liittov altion lain nro 127 183.16. Vakuutusyhtiöiden konkurssimenettely aloitetaan, jos:

1. Velkojien ilmoittamien rahallisten velvoitteiden, työsopimusten perusteella työskennelleiden (työskennelleiden) kansalaisten erokorvausten tai palkkojen kokonaismäärä tai kokonaisvelka talousarviolle on vähintään 100 tuhatta ruplaa, ja näitä vaatimuksia ei ole täytetty kahden viikon kuluessa niiden täytäntöönpanopäivästä. Samalla velvoitteet työntekijöitä kohtaan on vahvistettava voimaan tulleilla oikeudellisilla säädöksillä.
2. Välimiesoikeuden tai yleisen toimivallan päätökset, joiden mukaan välimiesoikeuden rahoituslaitoksen varojen ulosmittauspäätöksen täytäntöönpanoa varten annettiin IL:t (täytäntöönpanomääräykset), jäivät toteuttamatta. Velkojien saatavien määrällä ei ole väliä.
3. Yrityksen omaisuuden/omaisuuden arvo ei riitä maksamaan velvoitteita velkojille ja budjetille.
4. Välihallinnon toiminta ei johtanut vakavaraisuuden palautumiseen.

Esimerkki vakuutusyhtiön konkurssihakemuksesta

Valvontaelin ilmoittaa asiakirjassa:

1. Sen tuomioistuimen nimi, jolle asia on jätetty.
2. Vakuutuslaitoksen nimi, osoite, tunnistetiedot. Jälkimmäiset sisältävät v altion rekisteröintitietueen numeron oikeushenkilön asemassa, TIN.
3. Ohjausrakenteen nimi ja osoite.
4. Rahallisiin velvoitteisiin liittyvien saatavien määrä, määrämaksurästit talousarvioon, omaisuuden (omaisuuden) arvo tai muut menettelyn kann alta merkitykselliset tiedot.
5. F. Vt. maksukyvyttömyysvastaava, sen itsesääntelyrakenteen nimi ja osoite, jonka jäsen hän on, tai sen organisaation nimi, josta hänet on hyväksyttävä, sen osoite.
6. Lista sovelluksista.

Välihallinnon lausunto sisältää käytännössä samat tiedot muutamaa kohtaa lukuun ottamatta:

1. Valvontaelimen nimen sijasta väliaikaisen hallinnon päällikön koko nimi, osoite, johon kirjeenvaihto lähetetään, tiedot asiakirjasta, joka vahvistaa tähän tehtävään kuuluvan henkilön hyväksynnän.
2. Itsesääntelyrakenteen nimi ja osoite ilmoitetaan, jos hallinnon johtaja on välimiesmenettelyn johtaja.
3. Tietoja konkurssipesänhoitajan ehdokkuudesta, jos hän ei ole liittov altion lain nro 127 mukaisesti talletusvakuutuslaitos.

Sovellusliitteet

Hakemukseen on liitetty APC:n vahvistamien asiakirjojen lisäksi seuraavat:

1. Vakuutusyhtiön perustamisasiakirja, todistus v altion rekisteröinnistä oikeushenkilön asemassa.
2. Viimeisimmän raportointipäivän tase tai sen korvaavat asiakirjat.
3. Valvontarakenteen päätös lähettää välimiesmenettelyyn hakemus, jonka on laatinut väliaikainen hallinto, jos liittov altion laissa nro 127 ei säädetä, että sen pitäisiota itse hallinto.
4. Raportti vakuutusyhtiön kaiken omaisuuden arvosta arvioijan (jos sellainen on) laatima.
5. Päätelmä vakuutusyhtiön taloudellisesta tilasta, jos hakemus on jätetty 11.1. Liittov altion lain nro 127 183.13 § tai raportti väliaikaisen hallinnon työstä, jos valitus tuomioistuimelle on lähetetty Art. Saman lain 183.14.
6. Muut liittov altion lain nro 127 mukaiset asiakirjat.

Hyväksy hakemus

Jäljennökset välitystuomiosta valituksen hyväksymisen yhteydessä lähetetään hakijalle, vakuutusyhtiölle ja valvontaviranomaiselle viimeistään sen antamispäivää seuraavana päivänä.

Valvontaviranomainen puolestaan lähettää jäljennöksen päätöksestä itsevalvontajärjestölle ja Talletussuojakeskukselle.

Tapauskatsaus

Vakuutusyhtiöiden konkurssimenettelyt käydään välimiesoikeudessa. Tässä tapauksessa sovelletaan APC:n ja liittov altion lain nro 127 määräyksiä.

Vakuutusyhtiön maksukyvyttömäksi julistamista koskevan hakemuksen tuomioistuin hyväksyy, jos vähintään yksi yllä olevista merkeistä on olemassa. Vakuutusyhtiön konkurssin sattuessa taloudellista tilaa arvioitaessa otetaan huomioon sen velvollisuus maksaa korvauksia sekä vähentää osa vakuutusmaksusta, jos vakuutussopimus irtisanotaan ennenaikaisesti. Velvollisuus on määrättävä liittov altion lailla, täytäntöönpanokelpoinen tuomioistuimen määräyksellä tai vakuutussopimuksella.

Kun aloitetaan konkurssimenettelyvakuutuslaitoksen väliaikaisen hallinnon pyynnöstä menettelyn kesto ei saisi ylittää neljää kuukautta. päivästä, jona hakemus on hyväksytty käsiteltäväksi. Tähän ajanjaksoon sisältyy materiaalien valmisteluun ja päätöksentekoon varattu aika.

Vuanssit

Tapausta harkittaessa ei sovelleta liittov altion laissa nro 127 säädettyjä perintä- ja ulkoisen hallinnoinnin menettelyjä.

Kun menettely aloitetaan väliaikaisen hallinnon pyynnöstä, koska yhtiön maksukykyä ei voida palauttaa, valvontamenettelyä ei määrätä.

Sopimuksen irtisanominen

Kun tuomioistuin päättää julistaa yrityksen maksukyvyttömäksi ja aloittaa konkurssimenettelyn kuukauden kuluessa asiaa koskevan ilmoituksen vastaanottamisesta, vakuutuksenottajat voivat yksipuolisesti purkaa vakuutussopimuksen.

Samalla heillä on oikeus luottaa osaan konkurssiin menneelle yritykselle maksetusta vakuutusmaksusta sopimuksen päättymättömältä aj alta tai saada lunastusmaksu.

velkojien kokous

Siihen osallistuvat v altuutetut toimielimet ja konkurssivelkojat, joiden saatavat on merkitty rekisteriin kokouspäivänä. Näillä yhteisöillä on äänioikeus.

Edustajat voivat osallistua kokoukseen ilman äänioikeutta:

• velallisen työntekijöistä;
• osallistujat/perustajat;
• itsesääntelyorganisaatiosta, jonka jäsenenä on välimiesmenettelyn johtaja;
• valvontaviranomainen.

Nämähenkilöt voivat puhua kokouksen asialistalla olevista asioista. Pääsääntöisesti osoite, jossa Moskovassa pidetään velkojien kokoukset vakuutusyhtiöiden konkurssitapauksissa tehdyistä välimiesmenettelyistä, on Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (2. kerros).

Vakuutuskannan siirto

Välihallinnon, selvitysmiehen tai (jos ei ole nimetty) vakuutusyhtiön itsensä tulee ilmoittaa edunsaajille ja vakuutuksenottajille salkun tulevasta siirrosta. Ilmoitus julkaistaan pykälässä määrätyllä tavalla. 28 F 127, viimeistään kuukautta ennen toimenpidettä.

Ilmoituksen tulee sisältää seuraavat tiedot:

1. Vakuutuskannan siirtävän yrityksen nimi, v altion rekisteröintinumero oikeushenkilön asemassa, TIN, osoite.
2. Tämän toimenpiteen syy.
3. Tietoa salkun siirtävän organisaation toimeenpanorakenteiden toimivallan keskeyttämisestä/rajoittamisesta.
4. Hallintoyhtiön nimi, tunnistetiedot (TIN, v altion rekisterinumero), osoite.

IC "Investoinnit ja rahoitus"

Heinäkuussa 2016 keskuspankin päätöksellä yhtiön johtorakenteiden toimiv altuudet keskeytettiin. Saman vuoden lokakuussa ilmestyi tieto sijoitus- ja rahoitusvakuutusyhtiön toimiluvan peruuttamisesta. Yrityksen konkurssin aloitti keskuspankin nimittämä väliaikainen hallinto.

Päätös lisenssin peruuttamisesta johtui:

1. Yrityksen sitoutuminen vastaisiin toimiinRF-lainsäädäntö.
2. Säännösten säännöksistä poikkeamat, joita ei ole korjattu säädetyssä ajassa.
3. Keskuspankin ohjeiden noudattamatta jättäminen.

Kun ensimmäiset tiedot ilmenivät mahdollisuudesta aloittaa menettely yritystä vastaan, asiakkaita ja yhteistyökumppaneita kehotettiin jättämään vaatimuksensa kirjallisesti ja lähettämään ne välimiesoikeuteen mahdollisimman pian.

SG "Uralsib"

Ensimmäinen yksityishenkilöiden hakemus yrityksen julistamiseksi maksukyvyttömäksi lähetettiin tuomioistuimelle joulukuussa 2016. Ensimmäinen hakemus jätettiin 31. tammikuuta 2017 oikeushenkilöltä.

Useiden markkinatoimijoiden kesken tehdyn tutkimuksen mukaan yrityksen velat kumppaneille yltävät useisiin kymmeniin miljooniin rupliin.

Vuoden 2015 tilinpäätösanalyysi osoitti, että organisaatio työskenteli kaksi vuotta peräkkäin negatiivisella pääomalla. Yhtiön varat olivat tämän vuoden lopussa 2,9 miljardia ruplaa vähemmän kuin velkojen määrä. Lisäksi yhtiö rikkoi keskuspankin toimintapääoman, omien varojen sijoittamisen ja vakuutusrahastojen vaatimuksia.

11.08.2016 Uralsib SG:n lisenssin voimassaoloa rajoitettiin keskuspankin ohjeiden noudattamatta jättämisen vuoksi.

Tammikuun lopussa yhtiön luotettavuusluokitus vahvistettiin tasolle B++.

Asiantuntijoiden mukaan näin alhainen luku liittyy viranomaisvaatimusten täyttämättä jättämiseen ja todellisen toimintapääoman negatiiviseen poikkeamiseen vakiintuneesta normista.

Spesialistit huomauttivat myös:

• negatiivinen marginaaliomat varat ja varat;
• omien varojen vähentäminen;
• negatiivinen vakuutustoiminnan tulos tarkasteltuna 4 peräkkäisen vuosineljänneksen aj alta ilman kumulatiivista loppusummaa;
• maksujen vähennys;
• sijoitusten alhainen likviditeetti (takaisinmaksu) ja niiden arvon lasku;
• korkea saamisten ja velkojen suhde varoihin jne.

On sanottava, että huhut Uralsib-vakuutusyhtiön konkurssista ovat olleet liikkeellä melko pitkään. Tämä yritys on osa Uralsib Bankin omaisuutta, jossa syksystä 2015 lähtien on suoritettu perintämenettelyä öljy- ja kaasuteollisuuden johtajan V. Koganin ja talletussuojaviraston kanssa.

SK "Podmoskovye"

Organisaatiossa on 24.5.2017 lähtien työskennellyt väliaikainen hallinto. Moskovan välimiesoikeudessa rekisteröitiin 20. heinäkuuta hakemus konkurssimenettelyn aloittamisesta. Podmoskovye-vakuutusyhtiö menetti toimiluvansa heti seuraavana päivänä - heinäkuun 21. päivänä keskuspankki peruutti sen. Yhtiö ei saa harjoittaa vapaaehtoista henkilö- ja omaisuusvakuutustoimintaa sekä OSAGO.

Sääntelyviranomainen teki vastaavan päätöksen liittyen siihen, että yhtiö ei ole keskuspankin asettamassa määräajassa poistanut vakuutustoimintaa säätelevän lainsäädännön säännösten rikkomuksia, joiden tunnistamisen yhteydessä lisenssien voimassaolo keskeytettiin.

Erityisesti yhtiö ei täyttänyt vakavaraisuuden ja taloudellisen vakauden vaatimuksia vakuutuksen luomisessavarannot, varannon ja omien varojen sijoittamisen ehdot ja menettely eivät ole täyttyneet.

Keskuspankin mukaan vakuutusyhtiön maksujen määrä vuodelta 2016 ylitti 1,6 miljardia ruplaa ja maksuja 596,7 miljoonaa ruplaa.