2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26
Velat ovat toimintoja, jotka muodostavat pankin resursseja. Jokaiselle kaupalliselle laitokselle ne ovat erittäin tärkeitä. Ensinnäkin pankin luotettavuustekijöitä ovat resurssien vakaus, rakenne ja koko. Toiseksi resurssien hinta vaikuttaa myös voiton määrään. Kolmanneksi kassapohja määrittää pankille tuloa tuottavien aktiivisten toimintojen määrän.
Rahoituslaitoksen velkojen käsite
Mikä tämä on? Passiivisilla toiminnoilla on erittäin tärkeä sosiaalinen ja taloudellinen rooli: ne keräävät tilapäisesti vapaita varoja väestöltä ja yrityksiltä, mikä mahdollistaa talouden käyttö- ja kiinteän pääoman tarpeiden tyydyttämisen, rahan (säästöjen) sijoittamisen investointeihin ja lainojen myöntämisen väestölle.. Talletuksista ja velkapapereista saadut tulot voivat osittain kattaa väestön inflaation aiheuttamat tappiot. Pankin velat ovat: ylikurssi, voitot, varat, osakepääoma. Tämä sisältää myös muita ryhmiä. Nämä ovat lisä- ja varapääomaa, omaisuuttasijoittajat, kertyneet voittovarat, kotitalouksien talletukset.
Vastuurakenne
Siirrytään nyt rahoituslaitosten rahastojen luokittelun yksityiskohtaisempaan tarkasteluun. Pankkivelat on jaettu kahteen ryhmään.
Ensimmäinen on rahoituslaitoksen velvoitteet velkojapankkeja ja tallettajia kohtaan (ns. passiiviset lainatoiminnot). Täällä kaikki on selvää. Näiden toimintojen mukaan pankki toimii lainanottajana ja asiakkaat lainanantajana.
Toiseen ryhmään kuuluvat toiminnot, jotka tuottavat omia resursseja, jotka eivät vaadi palautusta. Täällä kaikki on yhtä yksinkertaista. Toisin sanoen nämä ovat omia ja lainattuja varoja.
Rahoituslaitoksen vastuun analyysi
Mikä sen tarkoitus on? He analysoivat pankkien vastuita määrittääkseen niiden paikkansa v altion ja ei-v altiollisten instituutioiden rakenteessa. Rahoitusvelat sisältävät ennakoitujen tunnuslukujen vertailun niiden laskettuihin ominaisuuksiin. Analyysissa tehdään ero pankin omien varojen ja "pankin ulkopuolisten" varojen välillä. Niiden suhteen on oltava suurempi kuin yksi. Jos tämä indikaattori on alhaisempi, on olemassa riski, että sijoittajien tähän pankkiin sijoittama pääoma ei palauteta.
Rahoitusorganisaation, tarkastuksen ja sisäisen tilaston osasto sekä akkreditoidut v altion elimet seuraavat ja analysoivat jatkuvasti pankkien vastuita. Hoidetut varat ja niiden määrä määräävät, kuinka suuri prosenttiosuus tietystä rahoituslaitoksesta on maan pankkijärjestelmässä. Vastaanottajase toimi normaalisti, tämä osuus ei saisi ylittää 10-11%.
Omapääomaanalyysi
Mikä se on ja miksi se tehdään? Omien varojen analysointia voi vaikeuttaa pankkimarkkinoiden epävakaus. Pankin vastuita säännöllisesti tarkastelemalla voidaan ennakoida joitain riskejä. Ja kehitä uusi ohjelma niiden minimoimiseksi.
Omaa pääomaa analysoitaessa arvioidaan seuraavia tunnuslukuja: dynamiikka, rakenne, velkojen koostumus, oman pääoman vertailu brutto- ja nettoindikaattoreilla, lisä- ja osakepääoman muutokset. Tällainen velkojen analyysi antaa käsityksen rahoituslähteiden muodostumisen tyypeistä, erityispiirteistä ja rakenteesta. Ja tätä varten sinun on analysoitava omaa ja lainattua pääomaa. Tämä on laadullinen ja määrällinen tutkimus. Tällaisten tietojen perusteella he tekevät johtopäätöksiä velkojen rakenteen muutoksista, määrittävät, mitkä ovat niiden indikaattorit kuukaudelle, vuodelle, useille vuosille. Tämän ansiosta on mahdollista tehdä ennuste mahdollisista tulevista investoinneista ja varmistaa yrityksen vakaus.
Pankin lyhytaikaisissa veloissa vaadittavat talletukset
Lyhytaikaiset velat edustavat asiakastilien kassasaldoja kaupankäyntipäivän lopussa. Nämä saldot voivat olla erilaisia ja vaihdella nollasta maksimiarvoihin, koska väestön taloudellinen tilanne on erilainen ja muuttuu jatkuvasti. Jos oletamme, että yhtäkkiä kaikki tilit nollataan, myös pankin vaihtovarat menevät negatiiviselle alueelle. Itse asiassa riskitämän tilanteen esiintyminen on vähäistä, koska asiakkaiden talletusten avaaminen ja sulkeminen on kaoottista. Näin ollen lyhytaikaiset velat ovat joukko satunnaismuuttujia ja riippumattomia muuttujia tilien kokonaismassassa.
"lyhyiden" rahastojen muuttaminen "pitkiksi" varoiksi
Tämä tapahtuu tukemalla "lyhyiden" varojen kokonaismassaa täydentämällä eläkkeelle jääviä resursseja.
Tämän seurauksena syntyy puristamaton saldo tai määrä lyhytaikaisia velkoja, joita pankin on ylläpidettävä koko toimintansa ajan. Loppujen lopuksi vain tässä tapauksessa se on mahdollista sijoittaa pysyviin varoihin säännöllisillä resursseilla (nettopääoma). Siksi käyttötilien jatkuva täydentäminen ja jatkuva lisääminen on niin tärkeää.
lyhytaikaisten velkojen korottaminen
Jos asiakastileillä olevien varojen määrä kasvaa, se tarkoittaa, että luottamus pankkeihin nousee, ja siksi on syytä laajentaa kansalaisille tarjottavia palvelutyyppejä. Tässä merkittävä rooli on rahoitus- ja luottolaitosten "tasapainon ulkopuolisilla" osastoilla. Muovikorttien ja erilaisten maksujärjestelmien käyttöönotto massoihin luo hyvät edellytykset lyhytaikaisten velkojen tason nostamiseen.
Pankit kiinnittävät erityistä huomiota kysyntävarojen lisäämiseen ehdottoman kaikille asiakasryhmille (yksityishenkilöt, oikeushenkilöt). "Korttiprojektien" lisäksi otetaan käyttöön erilaisia "palkkoja", "eläkkeitä" ja muita. Ne muodostavat yhteensä merkittävän osan lyhytaikaisista veloista. Yksi tällaisen pääoman ominaisuuksista on seuraava: seja resursseista on kiinteä ja halpa osa, jonka avulla pankki voi muodostaa merkittävän korkomarginaalin. Laitoksen tärkeimmät "halvat" resurssit ovat vain lyhytaikaisia velkoja, koska ne auttavat alentamaan lainapalveluiden korkoja.
Erilaiset velat
Koska velat ovat myös yritysten (taloudellisia) velvoitteita, ne muodostuvat lainojen kustannuksella. Tässä suhteessa on lyhyt- ja pitkäaikaisia velkoja, riippuen hyvitysajasta. Miten ne eroavat?
Lyhytaikaiset velat sisältävät lainavelan takaisinmaksun vuoden sisällä (esim. tilinylitys, erilaiset kauppalainat).
Pitkäaikaiset voidaan maksaa takaisin useissa vuosissa (leasingvelka ja erilaiset lainat).
Vastetta taseessa
Velat ovat olennainen osa tasetta. Ne heijastavat kaikkia pankin varojen kuitit. Lyhyt- tai lyhytaikaiset velat esitetään taseessa korkeammalla tasolla. Ne voivat esiintyä saman tuotantosyklin sisällä. Täällä kaikki on yksinkertaista. Näin ollen pitkäaikaisia velvoitteita ei täytetä yhdessä tuotantosyklissä. Taseessa olevien varojen ja velkojen tulee aina olla tasapainossa ja niiden summan erotus on yrityksen omistajan pääoma (oma). Tämä on erittäin tärkeä indikaattori. Mainittu arvo voi kuvastaa omistajan pääoman saldoa, josmyydään kaikki omaisuus ja tuotto käytetään velkojen maksamiseen. Toisin sanoen, jos varat ovat eräänlaista yrityksen omaisuutta, niin rahoitusvelat ovat pääomaa, josta tämä omaisuus on muodostettu. Kaikki varat ja velat näkyvät yrityksen taseessa. Se kootaan kullekin tietylle (tietylle) raportointijaksolle.
Suositeltava:
Keitä ovat yrityksen johtajat? Johtajat ovat
Johtajat ovat yrityksen erityinen työntekijäryhmä. Artikkeli antaa yksityiskohtaisen vastauksen otsikossa esitettyyn kysymykseen, määrittelee käsitteen "johtajat" merkityksen, heidän työtehtävänsä ja heidän kanssaan työsopimusten solmimisen yksityiskohdat
Paras passiivisen tulon idea. Passiiviset tulot: ideat, lähteet, tyypit ja sijoitukset
Artikkeli siitä, mikä on paras passiivisen tulon idea. Paljastamme "passiivisen tulon" käsitteen, pohdimme ideoita, lähteitä, tyyppejä ja sijoituksia
Hedge-rahastot Venäjällä ja muualla maailmassa: luokitus, rakenne, arvostelut. Hedge-rahastot ovat
Rahoitusalalla edelleen rajoittamattomien ja suuren yleisön ulottumattomissa olevien hedge-rahastojen rakenne on edelleen jatkuvan riitojen, keskustelujen ja oikeudenkäyntien aihe
Investointiprojektien tyypit, rakenne, rahoituslähteiden analyysi
Yksi Venäjän federaation taloudellisen kehityksen yleisistä näkökohdista yhteiskunnan nykyvaiheessa on innovatiivisen talouden olemassaolo. Artikkelissamme puhumme hankkeiden investointitarpeista ja niiden rahoituslähteistä. Analysoimme lähteiden luokituksen, rakenteen ja analysoimme niitä myös yksityiskohtaisesti
Forexin (markkinat) tekninen analyysi. Mikä on yhteenveto tekninen analyysi "Forex"
Forex-markkinoista on tullut hyvin kuuluisa Venäjällä lyhyessä ajassa. Millaista vaihtoa tämä on, miten se toimii, mitä mekanismeja ja työkaluja sillä on? Artikkeli paljastaa ja kuvaa Forex-markkinoiden peruskäsitteitä
