Selvitystili on Selvitystilin avaaminen. IP-tili. Käyttötilin sulkeminen

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Kaikki liiketoiminnan muodot edellyttävät kassavirtaa. Yksittäiset yrittäjät, joilla on vähän työtä liiketoiminnan kehityksen alkuvaiheessa, voivat ottaa vastaan tavaroista ja palveluista käteisen maksun. Mutta ennemmin tai myöhemmin tulee aika, jolloin on välttämätöntä avata selvitystili. Tämä ei tarkoita, että sinun täytyy välittömästi juosta pankkiin ja toimittaa asiakirjat. Ensin sinun on päätettävä tilin avaamisen, ylläpidon ja sulkemisen yleisestä menettelystä. Sitten sinun on analysoitava eri pankkien ehdot ja valittava itsellesi paras vaihtoehto.

Mihin tarvitset Sberbank-tilin

Lainsäädännön näkökulmasta päätöksen tilin avaamisesta tekee yrittäjä itse. Jos käteismaksujärjestelmä ei ole ristiriidassa Venäjän federaation lakien kanssa, yksittäiset yrittäjät ja LLC:t eivät saa ottaa yhteyttä pankkiin tässä asiassa. Toinen asia on, että LLC:n täysi toiminta ilman käyttötiliä on mahdotonta. Esimerkiksi, jos yritys tekee sopimuksen, jonka kokonaismäärä on 100 000 ruplaa, tällainen maksu on suoritettava pankin kautta. Tämä summa vartenTilasto on LLC-sopimusten arvon alaraja. Lisäksi verot ja muut pakolliset maksut maksetaan yksinomaan tilisiirrolla. Osoittautuu, että organisaation käyttötili on yksinkertaisesti välttämätön.

Tietojen kerääminen

Selvitystili on tili, joka on liitetty luottolaitoksessa asiakkaan nimiin varojen säilyttämiseen ja käteisvapaiden maksujen suorittamiseen.

Kun olet tehnyt myönteisen päätöksen pankkitilin saatavuudesta, sinun on perehdyttävä tämän menettelyn tärkeimpiin vivahteisiin, nimittäin:

- mitä asiakirjoja tilin avaamiseen tarvitaan;

- mahdolliset syyt kieltäytymiseen;

- pankin ja asiakkaan välisen suhteen vivahteet;

- tilin sulkemismenettely;

- tilin avaamista tai sulkemista koskevien tietojen toimittamisen määräaika sääntelyviranomaisille.

Vaihe yksi

Pankkitilin avaaminen perustuu tiettyihin asiakirjoihin. Vaikka jokaisella pankilla on omat ominaisuutensa, yleinen luettelo oikeushenkilöistä on seuraava:

- rekisteröintitodistus;

- todistus yhtenäisrekisteriin merkitsemisestä;

- kopio peruskirjasta;

- asiakirja, joka vahvistaa tilille pääsyn saavien henkilöiden v altuudet (perustajakokouksen pöytäkirja johtajan nimittämisestä tehtävään; pääkirjanpitäjän nimittämistä koskeva määräys ja niin edelleen);

- kortit, joissa on tilille pääsyn omaavien henkilöiden allekirjoitusnäytteet; sinettijäljet;

-todistukset yrityksen hyväksymisestä rekisteröitäväksi vero-, eläkerahasto-, budjetin ulkopuolisiin rahastoihin;

- todistus rekisteröinnistä tilastoviranomaisille;

- lupa harjoittaa taloudellista toimintaa.

Tilin avaamishakemuslomakkeen ja sopimuksen palvelusta antaa asiakkaalle pankin työntekijä. Pankki voi pyytää lisäasiakirjoja: asiakaskyselylomake; lisäys sopimukseen vastapuolten tileistä ja niin edelleen.

Oikeushenkilöiden tilit - ulkomailla asuvien

Kaikki asiakirjat on rekisteröitävä vieraan v altion Venäjän suurlähetystössä ennen tuontia. Lisäksi kaikkiin toimitettuihin asiakirjoihin on liitettävä notaarin vahvistama käännös venäjäksi (teksti, leima, sinetit, apostillet ja niin edelleen). Asiakirjojen pääluettelo pysyy ennallaan.

Asiakirjat: yksittäisten yrittäjien käyttötili

- v altion rekisteröintitodistus;

- todistus yhtenäisrekisteriin kirjautumisesta, OKPO:n, OKATO:n, OKVED:n luovutustodistus toimitetaan pankin pyynnöstä;

- ote yhdistyneen v altion yksittäisten yrittäjien rekisteristä;

- kortit, joissa on tilille pääsyn omaavien henkilöiden allekirjoitusnäytteet; sinettijäljet (jos sellaisia on);

- hakemus (pankin muodossa);

- palvelusopimus (pankin muodossa);

- passi;

- sopimus yksityishenkilöiden maksujen vastaanottotoimintojen toteuttamisesta.

Tilinumeron dekoodaus

Notarisoidut kopiot asetuksestaAsiakirjat toimitetaan pankin työntekijälle todentamista ja tilin avaamista varten. Sberbankin käyttötili koostuu 20 numerosta. Ensimmäiset viisi määrittelevät asiakkaan pääasiallisen toiminnan ja omistajuuden:

• 40701 - v altiosta riippumattomat rahoituslaitokset;
• 40702 - v altiosta riippumattomat kaupalliset järjestöt;
• 40703 - voittoa tavoittelemattomat kansalaisjärjestöt;
• 40802 - yksityishenkilöt - IP;
• 40807 - ulkomailla asuvat - oikeushenkilöt;
• 40818 - ulkomaisten ruplatilit;
• 40819 - ulkomailla asuvien valuuttatilit;
• 40821 - ulkomailla asuvat yksityishenkilöt.

Seuraavat kolme numeroa määrittävät tilin valuutan:

• 810 - ruplaa;
• 840 - dollaria;
• 978 - euroa.

Seuraavat 11 numeroa osoittavat divisioonan numeron, asiakkaan sarjanumeron tai hänen sopimuksensa.

Kieltäytynyt avaamasta tiliä

Pankki voi kieltäytyä avaamasta tiliä asiakkaalle, jos:

- veroviranomainen on päättänyt keskeyttää aiemmin avattujen tilien hoidon;

- Yksityinen yrittäjä tai hänen edustajansa ei ole henkilökohtaisesti läsnä tilin avaamisen aikana;

- asiakas toimitti asiakirjoja väärillä tiedoilla;

- asiakas ei toimittanut asiakirjoja ollenkaan;

- on todisteita asiakkaan osallisuudesta terroristitoimintaan.

Jos kieltäytyy tilin avaamisesta, pankin työntekijä palauttaa hakemuksen asiakkaalle kieltäytymisilmoituksen ja syyn kanssa tai lähettää vastaavan kirjeen. Hakemus ja kaikki asiakkaan asiakirjat palautetaan hänen edustajalleenvastaanottotodistusta vastaan.

IP-tilien palvelun ominaisuudet

IP-selvitystili voidaan avata missä tahansa Venäjän federaation pankissa. Ongelmana on kuitenkin se, että joillakin laitoksilla on korkeat hinnat tällaisten tilien ylläpidosta. Pankit jakavat usein osakeyhtiöiden ja yksittäisten yrittäjien palvelumaksut viimeisten kahdensadan ruplan kuukausimaksulla edellyttäen, että tilillä olevien tapahtumien määrä oli enintään kaksikymmentä kuukaudessa. Jos tapahtumia ei ole lainkaan, provisiota ei veloiteta. Koska itsenäiset ammatinharjoittajat työskentelevät useimmiten etänä, ilmaiset verkkopankit, joilla voit nopeasti tarkistaa saldot ja lähettää maksut, on suuri etu valittaessa palvelua pankkia.

Ennen sopimuksen tekemistä sinun tulee kiinnittää huomiota seuraavien palvelujen hintaan:

- avaaminen, sulkeminen, tilinhallinta;

- verkkopankkien liittäminen ja ylläpito;

- maksut varojen siirtämisestä nykyisten ja muiden pankkien tileille.

IP-tilien varojen noston ominaisuudet

Jos LLC:n ja yksittäisen yrittäjän avaamismenettely on suhteellisen sama, yksittäisen yrittäjän palkkoja nostettaessa voi syntyä kysymyksiä. Kaikki käyttötilillä olevat varat kuuluvat yrittäjälle. Venäjän federaation lain mukaan yrittäjä hallinnoi itsenäisesti kaikkia yksittäisen yrittäjän tuloja, jotka on saatu yritystoiminnan tuloksena. Teoriassa talleta ja nosta varoja tililtä henkilökohtaisiin tarkoituksiinmahdollista milloin tahansa. Käytännössä on parempi olla käyttämättä yritystiliä kolmannen osapuolen tarkoituksiin.

Mutta jos selvitystili on tili yritystoiminnan tapahtumille, herää kysymys, kuinka yksittäisen yrittäjän ansaitut varat nostetaan. Paras vaihtoehto on siirtää varoja selvitystililtä yksityishenkilön käyttötilille. Tällaisissa tapauksissa maksun kommenteissa on mainittava "Omien varojen siirto, arvonlisäveroa ei veloiteta".

LLC:n johtajilla ei ole laillista oikeutta käyttää oikeushenkilön käyttötilillä olevia varoja henkilökohtaisiin tarkoituksiin.

Palveluhäiriö

Käyttötilin sulkeminen - pankkipalvelusopimuksen irtisanominen. Lain mukaan sopimus voidaan irtisanoa:

- osapuolten sopimuksen mukaan;

- yksipuolisesti;

- tuomioistuimen päätöksen perusteella;

- muista laissa säädetyistä syistä.

Selvitystili voidaan sulkea yksipuolisesti pankin aloitteesta. Tämä tarkoittaa, että tuomioistuin voi irtisanoa sopimuksen toiminnan puutteen vuoksi 365 päivän kuluessa. Jos tilillä ei ole tapahtumia kahden vuoden kuluessa, pankki voi kieltäytyä palvelusta ja irtisanoa sopimuksen kahden kuukauden kuluttua siitä, kun vastaava ilmoitus on lähetetty asiakkaalle.

Myös selvitystili voidaan sulkea yksipuolisesti asiakkaan aloitteesta. Tämä tarkoittaa, että asiakas voi kirjoittaa hakemuksen milloin tahansapalvelussuhteen päättyminen. Maksamattomien asiakirjojen olemassaolo ei ole peruste tilin sulkemisesta kieltäytymiselle.

Oikeuden päätöksen mukaan tilin ylläpito voidaan keskeyttää seuraavissa tapauksissa:

1. Jos tilillä ei ole rahaa, sopimus puretaan. Asiakas voi avata uuden tilin vasta kun veroviranomainen on peruuttanut päätöksen.

2. Jos tilillä on rahaa, kaksi vaihtoehtoa on mahdollista:

- sopimusta ei irtisanota eikä tiliä suljeta ennen kuin palvelun keskeyttämispäätös on peruutettu;

- sopimus irtisanotaan, tiliä ei suljeta ennen kuin palvelun keskeyttämispäätös on peruutettu.

Erikoistilaisuudet

Palvelun päättyminen tapahtuu sinä päivänä, jona pankki vastaanottaa asiakka alta kirjallisen hakemuksen, ellei itse hakemuksessa ole mainittu myöhempää päivämäärää. Jos tilillä on tällä hetkellä varoja, saldo maksetaan asiakkaalle pankin kassasta tai siirretään asiakkaan ilmoittamalle tilille seitsemän kalenteripäivän kuluessa. Siirron tai siirron saajien tietojen puuttuessa asiakas voi pitää varat erityisellä saldon ulkopuolisella tilillä vanhentumisajan umpeutumiseen saakka. Sen jälkeen ne kirjataan pankin tuloihin. Pankin sopimuksen solmimisen jälkeen vastaanottamat varat ja tilitysasiakirjat palautetaan lähettäjälle vastaavalla huomautuksella. Jos varoja ja asiakirjoja ei ole mahdollista lähettää asiakkaan vastaanottajalle, esimerkiksi pankki on suljettu, ne (rahat ja asiakirjat) säilytetään pankin lakiosastolla. Kaikki asiakasasiakirjat ovat inventaarion alaisia.