Vakuutuskanta - mikä se on? Vakuutuskannan rakenne

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Yrityksen toiminnan tehokkuutta määrittävät kaikentyyppisten toimintojen taloudelliset tulosindikaattorit. Se ilmaistaan voitona tai tappiona. Ensimmäinen on pääoman lisäämisen ja velkojien ja talousarvion velvoitteiden täyttämisen lähde. Vakuutusyhtiö suorittaa toimintansa aikana monia toimintoja: se tekee sopimuksia, laskee korkoja, kerää vakuutusmaksuja, ottaa vastuun, muodostaa varauksia, sijoittaa varoja tulon saamiseksi. Organisaatio tarvitsee varoja näiden toimintojen toteuttamiseen.

Määritelmä

Yksi yrityksen taloudellista luotettavuutta kuvaavista mittareista on vakuutuskanta. Tämä on joukko tehtyjä sopimuksia tietyille summille. Itse asiassa se heijastaa yrityksen velvoitteita asiakkaita kohtaan. Kestävän portfolion luominen on organisaation tärkeä tavoite. Tehtyjen sopimusten mukainen rakenteen vastuullisuus riippuu sen koosta. Toiminnan kestävyyden varmistamiseksi on järkevää luoda vakuutuskanta, jossa on paljon liiketoimia vähäisellä vastuullisella tasolla. Korvauksen maksamisen ei pitäisi heijastua yrityksen taloudelliseen asemaan.

Tekijät

Sopimusten määrä ei viittaa vakaaseen tilanteeseen. Leijonanosa asiakkaista voidaan houkutella tarjoamalla halvempia hintoja. Suuri vakuutuskanta merkitsee suurta vastuumäärää. Mutta jos tariffit ovat alhaiset, kerätyt varat eivät välttämättä riitä maksamiseen.

Toisa alta suuri vastuumäärä antaa vakuutuksenantajalle mahdollisuuden sijoittaa riskikohteisiin. Jos yritys tekee pääasiassa lyhytaikaisia sopimuksia, sen liiketoimiin liittyy lisävaatimus - korkea likviditeetti. Organisaation on kyettävä realisoimaan omaisuus nopeasti ja tarvittaessa täyttämään velvoitteensa.

Vakuutuskannan laatu

Tämä indikaattori on luonnehdittu seuraavilla tavoilla:

• Arvo, joka sisältää tehtyjen sopimusten lukumäärän ja niiden kokonaismäärän.
• Riskien homogeenisuus. Velkojen heterogeenisuus pienellä salkulla voi johtaa arvaamattomiin tuloksiin. Tällaisissa transaktioissa on mahdotonta käyttää tilastollisia malleja selvitysten analysointiin. Volatiliteetti voi johtua myös siitä, että yritys ottaa suuren määrän samanlaisia riskejä.
• Tasapaino - vanhojen ja uusien tehtyjen sopimusten lukumäärän välinen suhde. Ihannetapauksessa uusien transaktioiden tulisi korvata täysin aiemmat tapahtumat säilyttäen samalla tasapaino erääntyvien määrien ja summan välillä.riskejä.
• Vakaus - niiden sopimusten määrä, jotka maksetaan ennen niiden voimassaoloajan päättymistä.

Vakuutuskannasta tulee tehdä analyysi, jotta voidaan arvioida taloudellisia valmiuksia ja muuttaa sen rakennetta tarvittaessa.

Riskin siirto

Yhtiön vakuutuskanta eri ajanjaksoina sisältää erisuuruisen vastuun. Organisaation riskien vähentämiseksi he turvautuvat jälleenvakuuttajien apuun. Yritys määrittää säilytysrajan riskiryhmien ja kykyjensä mukaisesti. V altion viranomaiset asettavat organisaation henkilökohtaisen vastuun enimmäismääräksi 10 % sen omista varoista. Loput yhtiöstä on annettava jälleenvakuutuksiin. Venäjän markkinoille on edelleen ominaista alhainen omien varojen taso ja vastaavasti vastuuraja.

Siirtämällä riskiä organisaatio pienentää rahastojen kokoa, mikä varmistaa toiminnan taloudellisen kestävyyden. Tämä koskee erityisesti uusia rakenteita, joiden vakuutuskanta ei ole riittävän kehittynyt. Ottaen suuren määrän identtisiä riskejä yritys voi joutua samanaikaisen kasautumistilanteeseen, jolloin kaikki velvoitteet on katettava kerralla. Käytännössä tästä tulee syy organisaatioiden konkurssiin, koska varojen maksaminen ei vaadi vain luotuja varantoja, vaan myös yrityksen pääomaa. Siksi vakuutuskanta on resurssien lähde, jonka rakenteen laatu määrää organisaation taloudellisen vakauden.

Edut

Vastun siirron avulla voit ratkaista joitakin ongelmia:

• Korvaa katastrofaalisesta tapahtumasta aiheutuva erittäin suuri riski. Esimerkiksi epidemian sattuessa syntyy kumulaatiota, joka on jo vakuutusyhtiölle erittäin vaarallista, koska se lisää sen kustannuksia.
• Vakauta organisaation suorituskyky pitkäksi ajaksi vuoden aikana haitallisten tulosten jälkeen.
• Lisää markkinoiden kilpailukykyä.
• Rakenna tasapainoinen vakuutuskanta.
• Suojaa omaisuutta.

Epäkohdat

Vakuutuskanta on joukko tehtyjä sopimuksia. Vaikka riskitaso heille voi olla korkea, kannattaa ennen osan velvoitteiden siirtämistä toiselle yhtiölle arvioida tällaisen päätöksen kustannustehokkuutta. Jälleenvakuutustoimintaa suoritetaan lisämaksusta. Palkkion koon tulee vastata jaetun vastuun osuutta. Tärkeä asia on myös itsensä säilyttämisen tason määrittäminen, joka riippuu toiminnan taloudellisista mahdollisuuksista ja kannattavuudesta. Liian korkea raja johtaa taloudelliseen epävakauteen, liian matala - kannattamattomuuteen.

Rakenne

Riskien siirtäminen organisaatiosta toiseen on mahdollista vain v altion virastojen valvonnassa. Samalla vakuutuskannan rakenteen tulee sisältää:

• sopimusten mukaiset velvoitteet vastaavat muodostettujavaraukset;
• riskien kattamiseksi pidetyt varat.

Vakuutuksenantaja siirtää päätöksentekohetkellä muodostuneen salkun. Se sisältää myös voimassa olevien sopimusten velvoitteet ja ne, joiden voimassaoloaika on päättynyt, mutta velvoitteita ei ole täytetty täysimääräisesti. Tietyn kohteen os alta riskit voidaan siirtää yhdelle vakuutuksenantajalle.

Varojen arvo voi olla yhtä suuri kuin muodostuneet varaukset tai olla niitä pienempi. Lisämaksut ovat sallittuja vain, jos niiden määrä ei ylitä luovutetun omaisuuden ja yhtiön pääoman erotusta. Toiminta on kielletty, jos omaisuuden määrä on alle puolet kuljetetuista varoista. Poikkeuksena ovat yrityksen konkurssitapaukset. Jos siirretyt varat eivät ole riittäviä, vakuutusyhtiöyhdistys voi korvata jäljellä olevan osan. Maksujen määrä määräytyy liittov altion laeilla. Siirrettyjen omaisuuserien arvo on yhtä suuri kuin niiden kirjanpito- tai markkinahinta.

Sopimuksen siirron perusteet

On olemassa useita:

• toimintaluvan peruuttaminen valvontaviranomaisen aloitteesta;
• jos järjestö päätetään purkaa, vakuutuskanta siirtyy kokonaan toiselle yhtiölle;
• vakavaraisuusvaatimusten rikkominen, jonka seurauksena organisaation taloudellinen tilanne heikkeni, jos salkun siirto on määrätty likviditeetin elvytyssuunnitelmassa;
• päätöksen tekeminen vapaaehtoisesti luopua tietyntyyppisistä toiminnoista;
• yrityksen poissulkeminenvakuutusyhtiöiden yhdistykset laissa säädetyissä tapauksissa.

Johtopäätös

Vakuutuskanta on yhtiön tekemien sopimusten määrä tietyille summille. Se on tärkein kassavirran lähde. Mutta rakenteen huonolaatuinen hallinta voi aiheuttaa organisaation konkurssin. Siksi on tärkeää, että sopimuksiin liittyvät riskit ja vastuut muotoillaan ja jaetaan oikein. Jälleenvakuuttajien palvelut eivät kuitenkaan ole ilmaisia. Siksi on tarpeen arvioida kaupan taloudellinen tehokkuus ennen sen tekemistä. Itse prosessi on tiukan hallituksen valvonnassa.