Faktorointikaavio: kuvaus, tyypit, toiminnot

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Factoringista on tulossa kaupallisella alalla jo nykyään välttämätön. Usein tavaroiden ja palvelujen toimittajat kohtaavat vaikean valinnan: työskennelläkö ennakkomaksulla vai antaako asiakkailleen oikeus lykätä maksua? Ensimmäinen vaihtoehto voi vähentää yrityksen potentiaalisten asiakkaiden määrää. Toinen - luo tiettyjä riskejä, jotka voivat vaarantaa koko liiketoiminnan. Kultainen keskitie tässä on tiettyjen factoring-järjestelmien käyttö. Tämä artikkeli on omistettu heille.

Mikä tämä on?

Ennen kuin käsittelet factoring-järjestelmiä, esitellään lukijalle pääkäsitteen määritelmä.

Factoring on tietyn rahavaatimuksen rahoittaminen toimeksiantoa vastaan. Tämä on eräs hyödykelainojen muoto, jossa oikeudet velkojien velkaan siirretään kolmannelle osapuolelle (tässä tapauksessa tekijä). Tällöin tavaran/palvelun toimittaja saa hänelle kuuluvan maksun aikaisemmin kuin oli sovittu ostajan/kuluttajan kanssa tehdyssä sopimuksessa.

Tämä termi on englanninkielinen. Tässä factoring on sovittelua.

Kuka voitoimia tekijänä? Useimmissa tapauksissa nämä ovat erikoistuneita yrityksiä. Liikepankkien faktorinointiosastot ovat yleisempiä Venäjän federaatiossa.

Toiminnot

Faktoriointijärjestelmien ymmärtäminen auttaa perehtymään sen määrittäviin toimintoihin:

• Toimittajan rahoitus. Nimittäin hänen pääomansa nopea täydentäminen.
• Perintä. Tässä suhteessa tämä on johtamistehtävä.
• Maksamatta jättämisen riskin vakuutus (tarvittaessa).

Osallistuminen

Mitä tahansa factoring-järjestelmää harkitsemmekin, nämä kolme puoluetta osallistuvat siihen ehdottomasti:

• tekijä. Tämä on joko erillinen factoring-yhtiö tai samanniminen pankkiosasto.
• Tavaroiden, palvelujen toimittaja. Hän toimii asiakkaana ja velkojana.
• Asiakas. Tässä tilanteessa velallinen.

Factoring: miten se toimii

Siirrytään suoraan selittämiseen. Factoring-järjestelmä on helpoin kuvitella seuraavassa algoritmissa:

1. Toimittaja toimittaa tuotteet ostajalle. Aiemmin he sopivat maksun lykkäyksestä. Yleensä tämä on viikosta 4 kuukauteen.
2. Toimittaja tekee sopimuksen factoring-yhtiön kanssa, siirtää kaikki tämän kaupan laskut sille.
3. Factor maksaa erääntyneet laskut toimittajan tilille. Useimmissa tapauksissa tämä on 90 % kokonaiskustannuksista näiden asiakirjojen mukaan. Loput 10 % lähetetään myyjän tililleKun ostaja on vastaanottanut tavaransa, tarkista se. Factoring-palveluita ei tietenkään tarjota ilmaiseksi - yritys saa tietyn provision kaupan kokonaissummasta.
4. Osta maksaa vastaanotetun tuotteen / määritellyn palvelun määritetyn ajan jälkeen tekijään.

Tältä tavallinen hankintojen factoring-järjestelmä näyttää yleisesti ottaen. Siirrytään prosessin tärkeiden kohtien kuvaukseen.

Toimintovaiheet

Tutusimme factoring-järjestelmään selityksellä. Nyt esittelemme yksityiskohtaisemman kuvauksen tämän työn vaiheista.

Alustavaa toimintaa. Factoring-yrityksen asiantuntijat arvioivat ja analysoivat ennen sopimuksen tekemistä asiakkaan kanssa potentiaalisen asiakkaansa (tässä tapauksessa ostajan) taloudelliset mahdollisuudet ja maineen.

Toimittajan on annettava tarvittavat luotettavat tiedot ostajasta. Hän ilmoittaa myös tavaran maksu- ja toimitusehdoista, on velvollinen ilmoittamaan factoring-yhtiölle kuinka tunnollinen ostaja oli aiemman yhteistyön aikana.

Dokumentaatio. Tärkeä kohta factoringin hankinnan työsuunnitelmassa on sopimuksen tekeminen asiakkaan ja tekijän välillä. Sopimukseen tulee kirjoittaa:

• Sopimuksen aihe.
• Kaikkien sidosryhmien oikeudet ja velvollisuudet.
• Kuvaus asiakasrahoitusmenettelystä.
• Lainarajat.
• Kuvaus menettelystä, ehdot oikeuksien siirtoonfactoring-yhtiön velka.
• Factoing-asiantuntijoiden työn hinta, laskentatapa kertoimella.
• Tarvittaessa vakuutuslauseke, jos velallinen rikkoo velvollisuuksiaan.
• Sopimusehdot.
• Muut osapuolille tärkeät ehdot.

Ohjaus. Toimiston factoring-järjestelmä sisältää aina tämän tärkeän kohdan. Sisältää seuraavat:

• Tarkistaa, että osallistujat täyttävät niille sopimuksessa määrätyt velvoitteet. Rikkomuksesta tehdään vaatimus.
• Tarkistaa, että kyseiset varat vastaavat factoring-yrityksen dokumentoituja vaatimuksia.
• Arvioinnin analyysi: muuttaako asiakas (myyjä) vai asiakas (ostaja, velallinen) sitä.

Milloin sitä tarvitaan?

Aloitimme artikkelin sillä tosiasialla, että factoringista on tulossa välttämätön nykyisissä maailmankaupan olosuhteissa. Loppujen lopuksi on olemassa tilanne, että aikavälit tavaran lähetyksen tosiasian ja maksun vastaanottamisen välillä pidentyvät. Emme saa unohtaa erilaisia ylivoimaisia esteitä, joissa tästä palvelusta tulee elintärkeä.

Artikkelissa esittelimme factoring-järjestelmiä, joissa on oikeus ja ilman. Mutta missä tapauksissa niiden käyttö on välttämätöntä liiketoiminnassa? Tässä ovat tärkeimmät työtapaukset:

• Tarve nopeaan käyttöpääoman lisäykseen. Factoring-palvelut ovat täällä kannattavampia kuin lyhytaikaisetlainat. Tämä syy on tärkein pienille yrityksille. Jolle on sanottava, että Venäjällä ei ole vielä saatavilla ja molempia osapuolia hyödyttäviä ehtoja lyhytaikaisille lainoille.
• Asiakkaan houkutteleminen. Jotta kannattavaa asiakasta ei menetäisi, myyjä haluaa tarjota hänelle edullisimmat yhteistyöehdot. Mutta samaan aikaan hän ei ole valmis odottamaan maksua erissä.
• Työskentely uusien asiakkaiden kanssa. Yleensä siihen liittyy usein epävakaa maksu. Factoring mahdollistaa taattujen maksujen vastaanottamisen tuotteiden toimituksen jälkeen.
• Tarvikkeita pieniltä yrityksiltä jättiläisille yrityksille. Jälkimmäisille on usein ominaista joustamattomat työtavat ja kiinteät maksuehdot.

Milloin factoring ei ole mahdollista?

Tiedät nyt, kuinka factoring-järjestelmä toimii. Alla luetellaan tapaukset, joissa factoring-yhtiöihin ei ole mahdollista ottaa yhteyttä:

• Kun yrityksellä on samanaikaisesti suuri määrä ostajia, joilla on velkaa.
• Viittaen erikoisvalmistajiin.
• Yritykset, joiden toimintatapa on seuraava: laskuja ei laadita heti toimituksen jälkeen, vaan tiettyjen töiden jälkeen.
• Yritykset, jotka tekevät sopimuksia alihankkijoiden kanssa.
• Toimittajat, jotka tarjoavat huoltopalvelua asiakkaille.

Huomioimme myös seuraavat tilanteet, joissa factoring-palvelujen tarjoaminen on mahdotonta:

• Taidettaselvitykset saman yrityksen, yrityksen sivukonttoreiden välillä.
• Ei oikeushenkilöiden, vaan yksityishenkilöiden velkasitoumusten takaisinmaksu. Budjettilaitosten välisten selvitysten tekeminen.

Factoorinoinnin tärkeimmät ominaisuudet

Esittelemme ostajalle factoring-järjestelmiä. Mutta esittelemme myös tämän palvelun tärkeimmät ominaisuudet osoittaaksemme sen erottavat erot lainasta seuraavassa alaotsikossa:

• Viittaa lyhytaikaisiin palveluihin. Ostajan maksu saattaa viivästyä vain muutaman päivän. Maksimikausi on yksi vuosi.
• Palvelu tarjotaan ilman talletusta.
• Onko yrityksen tai yrityksen jo kehitetyn, vakiintuneen nykyisen toiminnan rahoitus.
• Summa riippuu vain asiakas-toimittajan myyntimäärästä.
• Asiakkaalle maksetusta summasta vähennetään väistämättä factoring-yhtiön palveluiden tarjoaminen. On myös järjestelmiä, joissa velan määrä maksetaan takaisin erissä. Esimerkiksi puolet - ennen sovintoja velallisen kanssa, toinen - heidän jälkeensä.
• Minimipaperityö (verrattuna samaan lainaan). Itse asiassa tarvitset vain laskun, laskut ja sopimuksen. Jälkimmäinen voi olla pysyvä. Eli sen tehtyään asiakas saa rahoituksen factoring-yhtiöltä laskun ja rahtikirjat esittämisen jälkeen.
• Kolmannen osapuolen palauttama velka. Eli maksaja-ostaja ei maksa sitä myyjän vaan tekijän tilille.

Avainlainan ominaisuudet

Factoring-palvelut, vaikka ne muistuttavatkin paikoin luotonantoa, osoittautuvat usein samoiksi pankkiorganisaatioiksi, eroavat siitä monessa suhteessa. Esittelemme lainan tärkeimmät ominaisuudet tämän eron osoittamiseksi:

• Luotonnan ytimessä on pitkäaikainen.
• Laina myönnetään useimmissa tapauksissa vain vakuuksilla.
• Lainasumma on selvä, sovittu etukäteen sopimuksessa.
• Laina myönnetään tietyissä tapauksissa yrityksen rakentamiseen, sen kehittämiseen tyhjästä tai alhaisista lähtökohdista.
• Lainattaessa koko lainasumma myönnetään kerralla.
• Kaupallisen lainan saamiseksi sinun on kerättävä vaikuttava asiakirjapaketti. Samanaikaisesti yhden lainan saaminen pankista ei tarkoita ollenkaan, että seuraava myönnetään hyvitetylle. Jokaisesta lainasta tehdään erillinen sopimus.
• Pankkiorganisaation velan maksaa se oikeushenkilö tai yksityishenkilö, jolle laina on myönnetty.

Lajikkeet factoringista

Esittelimme factoring-järjestelmiä sekä turvautumisella että ilman. Katsotaan nyt, mitä factoring-palvelut yleensä ovat - tutustutaan niiden luokitteluun.

Velkatilanteen mukaan:

• Todellinen. Factoring-sopimus solmitaan velkasitoumusten syntymisen jälkeen.
• Yksimielinen. Velkavelvoitteet tässä kohdistetaan etukäteen.

Osallistujien asuinpaikan mukaan:

• Kotimainen. Kaikki osallistujat ovat samassav altio.
• Ulkoinen. Kansainvälinen factoring.

Tekijöiden lukumäärän mukaan:

• Suoraan. On yksi tekijä.
• Keskinen. Kauppaan liittyy kaksi tekijää.

Tarjoavien palveluiden mukaan:

• Leveä (tai tavanomainen). Rahoituksen ja velkojen jatkoperinnön lisäksi tarjolla on myös kirjanpito-, vakuutus- ja muut asiaan liittyvät asiakaspalvelut.
• Kapea (rajoitettu). Factoring-yrityksen palveluvalikoima on minimaalinen - asiakasrahoitus ja perintä.

Työnkulun tyypin mukaan:

• Perinteinen.
• Elektroninen.

Merkittävät edut

Määritellään factoringin vakuuttavimmat edut:

• Ei vaadita talletusta.
• Toimittajan vakavaraisuutta koskevat vaatimukset ovat melko lieviä.
• Taattu keskeytymätön kassavirta, mikä nopeuttaa tätä prosessia.
• Ostajan velan perintä ei järjestä toimittaja, vaan factoring-yhtiö.
• Factoring-sopimuksen tekeminen on itse asiassa vakuutus maksamatta jättämistä vastaan.
• Säästöt tuloverosta, joka vähennetään tavaroiden lähetyksen yhteydessä.
• Tällainen rahoitus ei näy lainana, minkä vuoksi se ei riko yhtiön tasetta.
• Mahdollisuus houkutella ostajia joustavalla maksujärjestelmällä.

Mertäviä puutteita

Katsotaanpa, kuinka huonoa factoring on perinteiseen luotonantoon verrattuna:

• Korkea palkkio. Jopa 30 % vuodessa tai enintään 10 % velastaostaja.
• On annettava tiedot ostajista.
• Käytännössä factoring on yleensä voimassa vain ei-käteismaksuissa.

Factoring on varsin houkutteleva palvelu sekä pienille että keskisuurille yrityksille. Tänään voit valita minkä tahansa sinulle sopivan työsuunnitelman ja itse tekijän - pankin tai erikoistuneen yrityksen. Mutta on myös tärkeää pitää mielessä paitsi tällaisen maksujärjestelmän edut, myös sen ominaisuudet ja haitat sekä tapaukset, joissa tällaista palvelua ei tarjota.