Remburssilaskelmat ovat Selvitysmenettely, remburssityypit ja niiden toteutustavat

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Liiketoimintaa laajentaessaan monet yritykset löytävät uusia kumppaneita ja solmivat heidän kanssaan sopimuksia. Samalla on olemassa epäonnistumisen riski: varojen maksamatta jättäminen, sopimusehtojen huomiotta jättäminen, tavaroiden toimittamatta jättäminen jne. Suojellakseen itseään ja varmistaakseen kaupan onnistumisen he turvautuvat selvityksiin remburssilla pankissa. Tämä maksutapa varmistaa täysin kaikkien kumppaneiden välisten sopimusten noudattamisen ja täyttää molempien osapuolten liiketoimiin liittyvät vaatimukset ja odotukset.

Maksumääräyksen ydin

Remburssi on pankin taloudellinen velvoite maksaa tilisiirrolla myyjän asiakkaan asiakirjat asiakirjassa määritellyn määrän ja ehtojen mukaisesti. Ostaja määrittelee kaikki tiedot, joista hän raportoi pankilleen ja toimittaa myös täytetyn hakemuksen tämän luottotilin avaamiseksi. Remburssin maksut ovat hyvättapa varmistaa kauppa kumppaneille sopimusehtojen mukaisesti.

On käteismaksu- ja maksumääräykset. Ensimmäinen tyyppi on nimelliset asiakirjat, joissa määrätään, että yksityishenkilö tai oikeushenkilö maksaa tietyn summan sen nostamiseksi toisessa maassa. Toinen tyyppi on itse asiassa sopimus, jonka perusteella asiakkaan pankin on ohjeidensa mukaisesti maksettava rahaa kolmannelle osapuolelle. Tämä kaupallinen organisaatio voi ohjeistaa toista pankkia - neljättä osapuolta - suorittamaan maksun sovittujen asiakirjojen toimittamisen jälkeen.

Hanki osallistujat

Seuraavat henkilöt osallistuvat tämäntyyppisten sovintoratkaisujen toteuttamiseen:

• ostaja - yksityishenkilö tai oikeushenkilö (hakija, maahantuoja), hän aloittaa pankkiselvityksen remburssilla myyjän hyväksi tehdyllä sopimuksella ja siirtää vaaditun rahasumman pankkitilille;
• myöntävä pankki: se avaa remburssin ja ottaa velkoja myyjää kohtaan ostajan puolesta;
• pankki, joka maksaa remburssin (toteuttava pankki);
• myyjä (viejä, edunsaaja) - henkilö, jonka hyväksi remburssi avataan ja jonka tilille vastaanotetaan varat.

Myöntäjäpankki voi olla samanaikaisesti toteuttava pankki, eli se avaa remburssin ja maksaa varojen vastaanottajalle, kun tämä toimittaa maksumääräyksen mukaiset asiakirjat. Mutta usein maksuv alta siirtyy toimeenpanevalle pankille. Tämä tapahtuu pääasiassa silloin, kun ostaja ja myyjäsijaitsevat eri maissa. Tässä tapauksessa on hankalaa suorittaa maksuja sekillä. Remburssin maksut ovat paras tapa luoda luottamussuhde. Siksi liikkeeseenlaskijapankki ei tee yhteistyötä suoraan virkailijan kanssa, vaan ottamalla mukaan neljäs osapuoli - toimeenpaneva pankki, joka sijaitsee varojen vastaanottajan maassa. Tämä pankki ilmoittaa myyjälle remburssin ja sen ehdoista sekä vahvistaa tämän maksuvelvollisuuden aitouden.

Tärkeä yksityiskohta

Maksaessaan tavarat yllä olevalla tavalla pankit toimivat vain hakijan toimittamilla asiakirjoilla. Näillä organisaatioilla ei ole mitään tekemistä tuotteen kanssa. Myöskään ostajan ja myyjän välisiä olemassa olevia sopimuksia ei oteta huomioon. Remburssilla suoritettavat muut kuin käteismaksut tarjoavat vain maksuvelvollisuutta avattaessa sovitun asiakirjapuolen. Ja henkilöiden, jotka haluavat käyttää tällaista maksutapaa, tulee ottaa tämä huomioon.

Pankkitakuun tarve

Lainan myöntäminen asiakkaalle toimeenpanevan pankin toimesta sopimuksen mukaisesti on melko yleistä. Remburssin kautta maksetaan usein ulkomaankaupan tapahtumia tai myyntimarkkinoita laajennettaessa. Tapahtuu, että toimittaja ei halua toimittaa tavaroita ilman maksutakuuta, ja ostaja kieltäytyy maksamasta, koska hän ei ole varma, että sovitut tuotteet toimitetaan sopimusehtojen mukaisesti. Tässä tapauksessa remburssin alainen selvitys on tapa päästä yhteisymmärrykseen sopimuksen osapuolten välillä.

Käteinen maksumenettely

Varojen siirto remburssin muodossa suoritetaan useissa vaiheissa:

1. Sopimuksen allekirjoittaminen tavaran myyjän ja ostajan välillä.
2. Viimeisimmän hakemuksen jättäminen myöntävälle pankille remburssin avaamiseksi. Vastapuolen (toteuttaja)pankin virallinen ilmoitus (sähköpostitse tai postitse) remburssin avaamisesta myyjälle.
3. Toimitus tavaran ostajalle.
4. Asiakirjojen toimittaminen: myyjältä toimeenpanopankille, jälkimmäiseltä - liikkeeseenlaskijapankille, siltä - ostajalle. Varojen poisto ostajan tililtä.
5. Varojen siirto johtopankkiin liikkeeseenlaskij alta. Maksun suorittaminen myyjälle.

Liikelaskija veloittaa tapahtuman aikana sopimuksessa määritellyn summan asiakkaan tililtä ja lähettää sen toimeenpanevalle pankille, joka vastaavasti valitsee "Remburssi" -selvityslomakkeen ja ennakkomaksun. tallettaa varat, jotka on tarkoitettu tavaroiden maksamiseen ("talletettu remburssi"). Mutta on myös "taattu remburssi". Tällöin maksu suoritetaan vain pankin takaamana.

Kun remburssi talletetaan, sen myöntänyt pankki siirtää sopimuksessa määritellyn summan vastapuolen pankille koko maksuvelvollisuuden aj alta. Ostaja antaa varat tai hänelle annetaan laina, jonka perusteella maksut suoritetaan.

Taatun remburssin tapauksessa toimeenpaneva pankki saa oikeuden veloittaa varoja kirjeenvaihtajatililtäliikkeeseenlaskeva pankki remburssin summan rajoissa tai säätää muista maksutavoista. Menettely, jolla maksaja hyvittää varat liikkeeseenlaskijapankille, on määrätty sopimuksessa.

Kun tavarat on lähetetty ja toimittaja vahvistaa tämän asianmukaisilla asiakirjoilla, toteuttava pankki maksaa tapahtuman. Siten selvityksiin varattu aika lyhenee huomattavasti.

Remburssityypit

Maksupankkitoimeksiannot on jaettu seuraaviin:

• Peruuttamaton: maksaja ei voi muuttaa velvoitteen ehtoja yksipuolisesti ilman ennakkosopimusta maksunsaajan kanssa.
• Peruutettava: maksajalla on oikeus muuttaa sopimuksen ehtoja ilman varojen saajan suostumusta ja hän voi peruuttaa sen ennen sovitun ajanjakson päättymistä.
• Vahvistettu - suorittava pankki ottaa vastuun maksusta.
• Vahvistamaton - pankki ei sitoudu valvomaan maksua.
• Uusittava (revolving) - remburssi, joka toistetaan, kun tapahtuma toistetaan tai on systemaattinen.
• Käteinen selvitys punaisella lausekkeella - v altuutetaan toimeenpaneva pankki suorittamaan ennakkomaksu myyjälle tietyn summan verran ennen tarvittavien asiakirjojen toimittamista.
• Siirrettävä - koskee, jos muut henkilöt ovat tavaroiden toimittajia. Sitten remburssien laskentamenettely muuttuu hieman: myyjä kehottaa toimeenpanevaa pankkia siirtämään osittain tai kokonaan heillev altuudet vastaanottaa varoja.
• Kumulatiivinen - tarjoaa hakijalle mahdollisuuden lisätä tapahtuman aikana käyttämättä jääneen summan samassa toteuttavassa pankissa olevaan uuteen remburssiin (muuten rahat palautetaan ostajan tilille myöntävän pankin tilille).
• Circular: mahdollistaa rahan vastaanottamisen missä tahansa pankissa - lainan myöntäneen pankin vastapuolissa.

Remburssimaksut ovat aina muita kuin käteismaksuja, jotka edellyttävät rekisteröitymistä maksua varten vain yhdelle yksityishenkilölle tai oikeushenkilölle.

Toimenpiteen hienouksia

Tällaisten maksuvelvoitteiden käsittelyssä asiakkaiden tulee ottaa huomioon joitain vivahteita:

1. Jos peruutettavan remburssin ehtoja muutetaan tai se peruutetaan, sen myöntäneen pankin on ilmoitettava tästä varojen vastaanottajalle. Tämä on tehtävä viimeistään muutosten tekopäivää seuraavana arkipäivänä.
2. Peruuttamaton remburssi katsotaan muutetuksi tai peruutetuksi, kun toimeenpaneva pankki saa varojen vastaanottajan suostumuksen. Jälkimmäinen ei saa muuttaa osittain remburssin ehtoja.
3. Vahvistetun remburssin muuttaminen tai peruuttaminen edellyttää nimetyn pankin ja varojen vastaanottajan suostumusta.
4. Remburssilaskelmat ovat kaupallisten organisaatioiden suorittamia maksuja, joten varojen saaja saa tiedon rahasitoumuksen avautumisesta suoraan liikkeeseenlaskijapankista tai pankistaan (jossajälkimmäisen suostumus).
5. Tällaiset maksut suoritetaan vain pankkisiirrolla.
6. Remburssin mukaisia varojen maksuja säätelevät pankkien kanssa tehdyt asiakassopimukset ja pankkien väliset sopimukset.

Hakemuslomake

Maksaakseen tavaran yllä olevalla tavalla maksaja jättää pankille 2 hakemusta, jotka ovat ohje pankille avata remburssi. Hakemus toimitetaan yrityksen itsensä kehittämällä lomakkeella. Tässä tapauksessa seuraavat tiedot on ilmoitettava:

• päivämäärä ja asiakirjan numero;
• maksusumma;
• tiedot kaikista tapahtuman osapuolista: maksaja, liikkeeseenlaskijapankki, toteuttava organisaatio, varojen saaja;
• remburssin tyyppi;
• sen voimassaoloaika;
• luettelo asiakirjoista, jotka varojen saajan on toimitettava, niitä koskevat vaatimukset ja niiden toimittamisen viimeinen päivämäärä;
• miten remburssi toteutetaan;
• tämän maksun tarkoitus;
• lähettäjä, vastaanottaja, kohde;
• rahansiirtoprosessin sulkemispäivä;
• pankkien palkkioprosentti tapahtumasta ja sen maksumenettely.

Tämä on luettelo perustiedoista, mutta asiakirja voi sisältää mitä tahansa hakijaa kiinnostavaa tietoa. Tarkemmat tiedot sisältyvät Venäjän federaation keskuspankin asetukseen 19. kesäkuuta 2012 N 383-P "Varojen siirtoa koskevista säännöistä" (kohta 6.7).

Remburssien suoritustavat

Pankit käyttävät useita menetelmiä maksutapahtumien maksamiseenrahaton:

1. Maksun suorittaminen sen jälkeen, kun myyjä on toimittanut tarvittavat asiakirjat.

2. Maksuviivästys: suoritetaan muutaman päivän kuluttua siitä, kun pankki on vastaanottanut sovitun asiakirjaluettelon tai tietyn ajan kuluttua tavaran lähettämisestä.

3. Sekamaksun suorittaminen: osa summasta maksetaan asiakirjojen esittämisen yhteydessä, osa - muutaman päivän kuluttua lähetyksestä.

4. Vekselin hyväksyminen: vekselin myöntänyt pankki tai toimeksiantaja hyväksyy sen ja se maksetaan sovitussa ajassa.

5. Asiakirjojen neuvotteleminen: toimeenpaneva pankki ostaa vekselin (vekselin), joka on laadittu täysin eri pankista, tai asiakirjoja ennakkona saajan (myyjälle) tai lupaamalla maksaa ennakon ennen sitä pankkipäivää, jona pankin pitäisi saada hyvitys myöntäneeltä pankilta. Tätä menetelmää käytetään, kun tavaran omistaja haluaa saada rahat välittömästi ja ostaja haluaa maksaa tukkukaupan jonkin ajan kuluttua sen vastaanottamisesta.

Pankkivelkojen plussat

Remburssimaksut ovat rahoitustapahtumia, joilla on useita etuja, nimittäin:

• vastuun siirtäminen kaupallisille organisaatioille rahatoimien laillisuudesta remburssin muodossa;
• varmista maksu myyjälle kokonaisuudessaan;
• palauttaa koko summa ostajalle, jos kauppa peruuntuu;
• osapuolten välisen sopimusehtojen täysi noudattaminen pankkivalvonnan vuoksi;
• ostajan varojen säilyttäminen organisaatiossa.

Haitatmaksut remburssilla

Myönteisten näkökohtien lisäksi näillä maksumääräyksillä on joitain haittoja, nimittäin:

• tapahtuman jokaisessa vaiheessa on toimitettava suuri määrä asiakirjoja;
• käteisvapaan maksun korkea hinta molemmille osapuolille.

Tämän maksutavan aiheuttamista haitoista huolimatta maksut remburssilla takaavat kaupan onnistumisen, varmistavat sen läpinäkyvyyden ja laillisuuden sekä antavat pankkiasiakkaille mahdollisuuden löytää uusia liikekumppaneita ja avata suhteita, onnistunut ja lupaava.