Mitä veroja Espanjassa on?

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2024-01-02 13:54

Jos aiot työskennellä tai opiskella Espanjassa, sinun tulee varmasti tietää sen verojärjestelmästä. Jokaisen maassa asuvan on tehtävä vuosittain veroilmoitus. Tästä artikkelista voit lukea lisää siitä, mitä veroja Espanjassa on ja miten niitä voidaan alentaa.

Maksutyypit

Espanja on leudon ja lämpimän ilmaston maa, joka on nauttinut erityisestä rakkaudesta eri puolilta maailmaa tulevien turistien keskuudessa useiden vuosien ajan. Ja kuinka monet ihmiset haaveilevat sinne muuttamisesta! Voit muuttaa tänne, mutta se on melko vaikeaa. Siksi monet ihmiset haluavat vain ostaa kiinteistön voidakseen viettää lomansa aurinkoisella rannalla aika ajoin. Sillä ei ole väliä, aiotko asua väliaikaisesti Espanjassa vai ostaa asunnon tästä maasta, sinun on silti maksettava veroja voidaksesi palata takaisin tähän upeaan maahan. Mitä veroja Espanjassa on?

• Tuot - on alkeellisinta ja koskee kaikenlaisia voittoja.
• Tax forparit.
• Kiinteistövero. Jos ostit kiinteistön tai auton maasta, sinun on joka vuosi maksettava siitä veroa. Tämä sääntö koskee Espanjan asukkaita sekä ulkomaalaisia ja ulkomaalaisia.
• Perintövero ja lahjat.
• ALV.
• Yritysvero.

Espanjalla on pääosin sama lakiluettelo kuin Venäjällä. Mutta silti on merkittäviä eroja, jotka liittyvät pääasiassa maksujen määrään. Kuinka monta prosenttia tuloista verotetaan Espanjassa? Korko vaihtelee tulotason mukaan ja vaihtelee välillä 19-45 %.

Veroilmoitus

Verovuosi Espanjassa seuraa kalenterivuotta, alkaen 1. tammikuuta ja päättyy joulukuun loppuun. Veroja kannetaan sekä Espanjassa asuvista että ulkomailla asuvista, jotka saavat tuloja Espanjassa. Mukavuussyistä verot jaetaan kahteen tyyppiin: yleistulot ja säästötulot. Siksi sillä ei ole väliä, saatko voittoa yrityksestä vai espanjalaisen pankin koroista, tämä summa verotetaan silti. Espanjan verokanta on progressiivinen ja riippuu siitä, kuinka paljon ansaitset:

• 6000 euroon asti korko on 19 %;
• Jos henkilö saa 6-50 tuhatta euroa, hänen on vähennettävä 21% kassasta;
• Jos tulot ylittävät 50 000 euroa, niin tässä tapauksessa korko on maksimi: 23%.

Sinun on jätettävä veroilmoitus joka vuosi 30. kesäkuuta mennessä, jos teetovat Espanjan asukkaita. Jos et noudata veroilmoituksen jättämisen määräaikoja, saatat saada myöhästymismaksun. Tavanomainen summa on 100 euroa, mutta se voi nousta, jos viivyttelet verojen maksamista yli muutaman kuukauden. Jos viivästys ylittää kolme kuukautta, sakko on 20 % velasta.

Kuinka voin jättää veroilmoitukseni? Helpoin tapa tehdä tämä on verkossa, mutta voit myös täyttää tarvittavat asiakirjat verotoimistoissa.

Verot ulkomailla asuville

Espanjan asukkaiden ja ulkomailla asuvien verot ovat hieman erilaisia, ja tämä on tärkeää ottaa huomioon. Ketä ei pidetä maassa asuvana?

• Henkilö, joka oleskelee Espanjassa alle 183 päivää vuodessa.
• Henkilö, jolla ei ole liiketoimintaa maassa.
• Henkilö, jonka puoliso tai alaikäiset lapset eivät asu Espanjassa.

Espanjassa ulkomailla asuvien verot ovat keskimäärin 19–24 %. Jos olet toisen EU-maan kansalainen, sinuun sovelletaan alennettua 19 prosentin verokantaa. Jos tulet toisesta paikasta, joudut maksamaan kaikki 24%. Kaikki tulolähteet verotetaan:

• Eläkkeet.
• Roj altit.
• Pääomankorotuksen voitto.
• Investointiprojektit ja osingot.

ALV

Arvonlisävero on luokiteltu välilliseksi kulutusveroksi. Lähes kaikki tavarat ovat arvonlisäverollisia, joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta. Tämän veroprosentit ovat 21, 10, 4%. Alhaisin korko koskee välttämättömiä tuotteita: vihanneksia, leipää, hedelmiä ja muita ostoskorin tuotteita. Muihin elintarvikkeisiin, joukkoliikenteeseen ja sairaanhoitopalveluihin kohdistuu korkeampi 10 % vero. Kaikki muut palvelu- ja tavaraluokat jäävät 21 prosentin alle. Jokainen Espanjaan turistina saapunut henkilö voi saada verovähennyksen ostamistaan tavaroista poistuessaan maasta. Joten jos vierailet Espanjassa ostoksilla, älä unohda tätä loistavaa tarjousta.

Yritysvero

Tämä maksu peritään oikeushenkilöiden ja yritysten tuloista. Siksi vain niiden, joilla on liiketoimintaa Espanjassa, on huolehdittava siitä. Lain mukaan verokanta vaihtelee 25-30 prosentin välillä ja riippuu alueesta, jolla yritys on rekisteröity. Korkein osuus on Navarrassa ja alhaisin muualla Espanjassa. Myös liikemiehillä on mahdollisuus veroetuihin alennettuun 20 ja 15 prosentin verotukseen. Kenellä on nämä edut?

• Juuri toimintansa aloittaneet yritykset (uudet tulokkaat markkinoille).
• Kanariansaarilla rekisteröidyt oikeushenkilöt.
• Tappiolliset yritykset, jotka eivät saaneet voittoa vuoden aikana. Tällöin v altio yleensä vapauttaa heidät verosta.

Toimintavero

Espanjassa on useita veroja, jotka koskevat vain oikeushenkilöitä. Vero talouden hoitamisestatoiminta on aluemaksu, joka koskee kaikkia taloudellista toimintaa harjoittavia yhteisöjä. Käytännössä tällainen vero kannetaan kuitenkin vain suurilta yrityksiltä, joiden vuositulos ylittää miljoona euroa.

Toinen mielenkiintoinen Espanjassa käytössä oleva vero on leimavero, joka koskee säädöksiä ja asiakirjoja. Se veloitetaan liiketoimista, jotka edellyttävät notaarin todistusta. Siten esimerkiksi myydessäsi kiinteistöjä joudut maksamaan veroa asunnon tai talon lisäksi myös oikeudellisten asiakirjojen rekisteröinnistä.

Turistivero

Vaikka matkustaisit maahan vain matkailun vuoksi, sinun on silti maksettava kaupunkivero Espanjassa. Tämä on suurten matkailukeskusten paikallisviranomaisten perimä maksu. Espanjan turistivero otetaan käyttöön Kataloniassa, ja se koskee majoitusta hotelleissa ja hostelleissa. Esimerkiksi viiden tähden hotellien vero on 2,25 euroa ja leirintäalueilta 0,65 euroa. Jotkut turistiluokat ovat kuitenkin vapautettuja tämän veron maksamisesta:

• EU-asukkaat.
• Alle 15-vuotiaat.

Turistiveron lisäksi jokaisen Espanjasta ruokaa tai vaatteita ostavan sekä eri palveluista maksavan henkilön on maksettava arvonlisävero, joka on noin 21 %. Hyvä uutinen on, että voit hakea TaxFreeä lentokentällä. Arvonlisäveron voi kuitenkin palauttaa vain mukana otetuista tavaroista (vaatteet, elektroniikka, korut jne.).jne.).

Tulovero Espanjassa

Espanjan verot ovat vaihtelevia ja edellyttävät usein hyvää tietoa maan verorakenteesta. Maksun laiminlyönnistä voi saada vakavia sakkoja ja seuraamuksia maahantulon tai maasta poistumisen rajoittamiseen asti. Yksi Espanjan tärkeimmistä veroista on tulovero. Se koskee ehdottomasti kaikenlaisia voittoja, joita yksityinen tai oikeushenkilö voi saada. Jos asut Espanjassa kuusi kuukautta (183 päivää) tai kauemmin kalenterivuodesta tai jos perheesi tai yrityksesi on tässä maassa, sinua pidetään maassa asuvana ja olet tämän perusteella velvollinen maksamaan veroja. Erilaisten seuraamusten välttämiseksi sinun on annettava veroilmoitus joka vuosi seuraavissa tapauksissa:

• Vuositulosi ovat yli 22 000 euroa.
• Ansaitset yli 1 000 euroa vuodessa vuokratuloja.
• Sinulla on tuloja talletuksista, jotka tuovat sinulle yli 1600 euroa vuodessa.
• Olet yksinomistaja tai oman yrityksesi omistaja.
• Olet maan asukas ensimmäisen vuoden ja teet veroilmoituksen.

Jos asut maassa, joudut ilmoittamaan v altiolle myös kaikki yli 50 000 euron arvoiset varat ulkomailla. Kaikkien vähennysten (sosiaali-, eläke-) suorittamisen jälkeen jäljelle jäävät tulot ovat veronalaisia. Espanjassa tulovero on progressiivinen, joten sen määrä riippuu suoraan siitä, kuinka paljon tuloja saat.

Myös ulkomailla asuvat kantavatvastuu kaikista Espanjan alueella saaduista tuloista (käteistalletus espanjalaiseen pankkiin, omaisuus tai mikä tahansa yritys maan alueella). Espanjassa ulkomailla asuvien tulovero vaihtelee 2–24 prosentin välillä. Se on myös progressiivinen.

Jos asut maassa, niin tässä tapauksessa osinkojen verokanta Espanjassa voi vaihdella välillä 19-45 %:

• Tuloista 12 450 euroon asti verotetaan vähintään 19 % veroa.
• Jos saat yli 66 000 euroa, korkosi on 45%.

Kiinteistövero

Jos omistat kiinteistön Espanjassa ja asut siellä, maksat paikallisesta omaisuudesta veroa nimeltä Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Miten sen määrä lasketaan? Tätä varten sinun on kerrottava kiinteistöarvo viranomaisten määräämällä veroprosentilla. Keskimäärin se on noin 0,7 %, mutta voi olla jopa 1,1 %. Samalla on myös otettava huomioon, että kiinteistöarvo voi olla useita kertoja pienempi kuin todellinen, joten maanomistajat maksavat keskimäärin noin 500-800 euroa vuodessa. Mitä veroja minun on maksettava Espanjassa kiinteistöveron lisäksi? Laskennassa on otettava huomioon myös sähkölaskut ja jätevero. Niiden arvo riippuu suoraan alueen arvostuksesta ja erilaisten mukavuuksien saatavuudesta alueella (allas, puut, hissi). Verojen vaihteluväli voi vaihdella suuresti 30 eurosta 1300 euroon asti. Jos päätät vuokrata asuntosi,sinun on maksettava 24% tuloista. Vero on maksettava neljännesvuosittain, äläkä viivyttele ilmoitusten tekemistä.

Espanjassa autonvuokraus on varsin kannattavaa. Mutta jos aiot hankkia oleskeluluvan tai ostaa kuljetuksen liikkuaksesi ympäri maata, joudut tässä tapauksessa myös maksamaan veroa v altiolle.

Autovero Espanjassa on 21 % niille, jotka päättävät ostaa uuden auton, ja noin 14 % niille, jotka ostavat käytetyn. Mutta tämän lisäksi joudut maksamaan ajoneuvon rekisteröintimaksun, joka riippuu ilmakehään joutuvien hiilidioksidipäästöjen määrästä _{2. Ja joka vuosi joudut maksamaan kuljetusveron. Yleensä se on 100-150 euroa. Mikäli päätät myydä auton, joudut maksamaan myös tuloveroa. Joten autolla Espanjassa ei kaikilla ole varaa.}

Varallisuusvero

Euroopan kriisi pakotti Espanjan hallituksen pohtimaan lisämaksujen käyttöönottoa, jotka voivat täydentää v altion kassaan. Tällä kertaa uusien maksujen "uhreina" olivat kalliiden omaisuuserien ja luksustavaroiden omistajat. Pääasiallisena veron laskentaperusteena on omaisuuden arvo yli miljoona euroa maassa asuvalla tai 700 tuhatta euroa ulkomailla. Korko riippuu siitä, kuinka paljon kiinteistön arvo ylittää viitepisteen. Veroprosentti vaihtelee keskimäärin 0,2-2,5 prosenttia.

Ostaa omaisuutta

Ostaa asuntoa Espanjastamonia houkuttelee se, että tuloksena et saa vain kiinteistöjä ulkomailta, vaan myös sijoitat likvidiin projektiin, sillä asunnon tai talon voi aina vuokrata. Kiinteistöä ostaessaan sekä myyjä että ostaja ovat verovelvollisia, eikä sillä ole väliä, asutko maassa vai etkö asu siellä vakituisesti. Asunnon tai talon ostoon ja myyntiin liittyy useita maksuja:

• Arvonlisävero (IVA). Tämä vero maksetaan Espanjassa asuntoa ostettaessa vain, jos henkilö ostaa uuden asunnon rakennusliikkeeltä. Korko on noin 10%.
• Vero omaisuuden luovutuksesta (ITP). Maksetaan, jos ostat asunnon jälkimarkkinoilta. Tämän maksun suuruus on yleensä 6-10%.
• Espanjassa asuntovero sisältää myös tuloveron. Se on maksettava, jos myyt kiinteistöjä. Vero lasketaan Venäjän tapaan osto- ja myyntihinnan erotuksesta saadun summan perusteella.
• Leimaveron maksaa ostaja. Jokaisella alueella on erilainen hinta - 0,1 - 2 % asumisen kokonaiskustannuksista.

Lahjavero Espanjassa vaihtelee 7-32 % kiinteistön arvosta. Siksi monet eivät halua tehdä lahjasopimusta, vaan tehdä kauppasopimuksen. Tämä on usein paljon halvempaa ja nopeampaa.

Yrittäjät kansalaiset ja opiskelijat

Jos tulit Espanjaan opiskelemaan, joudut silti maksamaantuloveroa varoistasi samalla tavalla kuin kaikille muille maan asukkaille. Voit kuitenkin saada vähäisiä poikkeuksia ja muita rahaetuja asemasi perusteella. Loppujen lopuksi opiskelijat voivat työskennellä vain rajoitetun ajan, joten he saavat vähän rahaa. Mutta opiskelijoiden tärkeimmät edut eivät koske veroja, vaan ne koskevat matkalippuja ja käyntejä sosiaali- ja kulttuuritiloissa (museot, teatterit).

Jotkut Espanjaan elantonsa vuoksi saapuvista ulkomaalaisista eivät työskentele virallisesti, vaan työsopimuksen perusteella. Jos tiedät tilanteesi, muista, että tässä tapauksessa sinun on annettava veroilmoitus samalla tavalla kuin muiden Espanjan kansalaisten kanssa.

Kuinka välttää kaksinkertainen verotus?

Mitä veroja ulkomaalaiset maksavat Espanjassa? Täsmälleen sama kuin tämän maan kansalaisilla, paitsi että veroaste on hieman erilainen. Mutta jos aiot asua Espanjassa tai muuttaa pysyvään asuinpaikkaan, sinun on mietittävä etukäteen, kuinka voit välttää kaksinkertaisen verotuksen. Jos lähdet maastasi keskellä verovuotta ja jatkat tulojen saamista sen alueella, maksat vähennyksiä paitsi sen kassaan myös Espanjan kassaan. Mutta joidenkin maiden kanssa Espanja on allekirjoittanut sopimuksen kaksinkertaisen verotuksen välttämisestä. Näitä ovat Venäjä, Puola, Slovenia, Sveitsi, USA ja monet muut v altiot. Sinun tarvitsee vain ilmoittaa verotoimistolle ajoissa asuinpaikkasi muutoksesta.

Asiantuntijan vinkit

Jos haluat säästää rahaa ja maksaa mahdollisimman vähän veroja, ensimmäinen asia, joka sinun on tehtävä saapuessasi Espanjaan, on oppia maan kieli. On monia avoimia lähteitä, joista löydät helposti kattavaa tietoa, mutta on parempi tutkia sitä espanjaksi väärinkäsitysten välttämiseksi. Myös kirjanpitäjien ja lakimiesten etsiminen Espanjasta on järkevä tapa ratkaista kaikki väärinkäsitykset veroviranomaisten kanssa. He tuntevat kaikki lait ja pystyvät käsittelemään kaiken byrokratian.

Jos työskentelet Espanjassa työsopimuksen alaisena tai olet virallisesti rekisteröitynyt organisaation työntekijäksi, tilanteesi on melko yksinkertainen. Työnantaja pidättää ja maksaa kaikki verot puolestasi, ja saat käsiisi nettovoiton. Espanjan verojärjestelmä toimii siten, että tämä summa vastaa täsmälleen tulotasoasi. Vaikka työnantajasi maksaa vähennykset palkastasi, sinun on silti tehtävä oma ilmoitus joka vuosi.

Jos työskentelet yksityisyrittäjänä, niin verojen määrä riippuu suoraan tulojen määrästä ja siitä, kuinka monta työntekijää sinulla on.

Tulokset

Mikä on veroprosentti Espanjassa? Vaikka Espanjan verojärjestelmä eroaa yksityiskohdista, se on yleisesti ottaen hyvin samanlainen kuin Venäjän verojärjestelmä. Siksi, jos päätät muuttaa, sinulla ei pitäisi olla suuria vaikeuksia. Tärkeintä on tehdä ilmoitus ajoissa ja selvittää paikan päällä mitä vähennyksiäsinun täytyy maksaa. Espanjassa verot jaetaan osav altiollisiin, alueellisiin ja paikallisiin veroihin. Asianajaja tai kirjanpitäjä voi auttaa sinua selvittämään asian, mutta voit helposti löytää tarvitsemasi tiedot itse.