Н1 - vakavaraisuussuhde. Vakio H1: arvo

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Pankin luomiseksi sinun on muodostettava v altuutettu rahasto. Tämä on toiminnan toteuttamiseen vaadittavien varojen vähimmäismäärä. Venäjän federaation lainsäädännön mukaan sen volyymi on 5 miljoonaa euroa ruplissa. Organisaation pääoman määrän mukaan määräytyy sen kasvun ja kehityksen mahdollisuus. Tätä varten on olemassa erityinen omien varojen riittävyyden indikaattori. Lue eteenpäin saadaksesi selville, mikä H1-standardi on ja miten se lasketaan.

Pankin pääoma

Sisältää omien ja lisävarojen määrän. Tämä indikaattori lasketaan seuraavalla kaavalla:

UK=OK + DC, missä:

UK - pankin pääoma, OK - omien varojen määrä, DK - lisäpääomaa.

JSC:n muodossa olevien pankkien MC:n perustamislähteet:

• todellisuudessa markkinoille saatettujen kantaosakkeiden nimellisarvo;
• osakepalkkio;
• etuoikeutettujen osakkeiden nimellisarvo edellyttäen, että perustamisasiakirjoissa määrätään, että osinkoa ei makseta, jos tämä ei aiheuta velan muodostumista arvopapereiden h altijoille;
• rahastot, jotka muodostetaan keskuspankin pyynnöstä;
• kuluvan vuoden tulos, jonka tilintarkastajat ovat vahvistaneet;
• Ison-Britannian ja Britannian välinen ero, jos pankin omien varojen määrä pienenee uudelleenjärjestelyn jälkeen.

LLC:n muodossa olevien pankkien IC:n muodostumisen lähde on perustajien osakkeiden maksaminen.

Taloudelliset määräykset

Keskuspankki analysoi säännöllisesti luottolaitosten omien varojen määrää. Sen on oltava ohjeessa nro 1 "Pankkitoiminnan sääntelymenettelystä" määriteltyjen indikaattoreiden mukainen. Niistä tärkein on H1, vakavaraisuussuhde. Se säätelee pankkien maksukyvyttömyyden riskejä, osoittaa tappioiden kattamiseen vaadittavan oman pääoman vähimmäismäärän. H1-standardin laskenta suoritetaan seuraavan kaavan mukaan:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + s. 8807 + s. 8957 + PK + CRV + s. 8992 + 10 x TAI + PP), jossa:

1. SK - pankin pääoma;
2. Cree - tekoälyn riskitekijä;
3. p. - rivinumero raportoinnissa;
4. riskit:

• KRV - ehdollisille veloille;
• KRS - kiireellisiin tapahtumiin;
• OR - toimiva;
• РР - markkinat;
• PC - lisätty kerroin.

H1 - vakavaraisuussuhde - pankeille, joiden oma pääoma on yli 5 miljoonaa euroa, tulisi olla 10 %. Jos AC on pienempi, kertoimen arvon tulee olla 11 % tai enemmän.

Baselin komitean metodologian mukaan tasoriittävyys lasketaan erikseen ensimmäisen ja toisen tason pääkirjoille. Ensin lasketaan takaisinostettujen osakkeiden määrä, vararahasto ja vulgaarivuosien voitto. Toissijaisiin omiin varoihin kuuluvat arvonmuutosrahastot, tappiovaraukset ja erilaiset hybridiarvopaperit.

Likviditeettisuhteet

H2-standardi määräytyy erittäin likvidien varojen suhteen ja kysyntävelkojen määrän perusteella:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), missä:

Н2 – välitön likviditeettisuhde;

La - erittäin likvidit varat (käteinen, jalometallit, valuutta, nostro-saldo; saldot keskuspankissa olevilla kirjeenvaihtajatileillä; sijoitukset v altion arvopapereihin);

Bv – 20 % kysyntätilin saldosta;

Bv1 – yksityishenkilöiden ja oikeushenkilöiden tilattavien varojen vähimmäismäärä.

H2:n lasketun arvon tulee olla 15 % tai enemmän.

Nykyinen likviditeettisuhde:

H3=La / (Alkaen - 0,5 x Bv1)

missä:

Alkaen - vaadittavat velvoitteet, joiden voimassaoloaika on enintään 30 päivää: käyttötilien saldot, "loro", talletukset ja talletukset; lainat, takaukset ja takaukset ja muut velvoitteet;

Bv1 – yksityisten ja juridisten henkilöiden tilaustilien vähimmäissaldo enintään yhdeksi kuukaudeksi.

Kertoimen lasketun arvon tulee olla alle 50%.

Pitkän aikavälin maksuvalmiussuhde lasketaan yli 12 kuukautta erääntyville veloille ja lainoille:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), missä:

Kr - pankin myöntämät lainat ruplina ja valuuttamääräisinä. Tähän lukuun olisi sisällytettävä myös 50 prosenttia pankkitakauksista ja takauksista, joilla on sama voimassaoloaika;

D - saadut talletukset ja lainat;

O - enintään 1 vuoden maturiteettitilien kokonaissaldon määrä.

Lasketun suhteen on oltava alle 120 %.

Kunnostaneet pankit eivät noudattaneet H1-vastuukatesuhdetta

Tämä kävi ilmi luottolaitosten rahoitusanalyysin tuloksista. Erityisesti Mosoblbank ei noudattanut H1-standardia helmikuussa. Luottolaitoksen kertoimen arvo oli 0 % vaaditulla 10 %:lla. Organisaatiosta puuttui myös perus-, kiinteä pääoma ja pitkäaikaiset likvidit varat. Asiat eivät ole paremmin Finance Business Bankissa. Nykyinen likviditeettiindikaattori ylitti vaaditun arvon 4,32 %. Myös perus- ja kiinteän pääoman riittävyyttä koskevia normeja rikottiin. Kolmas desinfioitu organisaatio - "Inres" - ei täyttänyt keskuspankin vaatimuksia 19 päivää ja "BTA-Kazan" - 15 päivää peräkkäin. NB:ssä "LUOTTAMINEN" perus-, kiinteän pääoman, suuren enimmäistason sekä omien varojen ja muiden oikeushenkilöiden varojen käytön riittävyyslukujen arvo oli 0%.

Bimbank

Tämä luottoorganisaatio otti finanssiryhmän "ROST" uudelleenorganisointiin viime syksynä. Mutta ongelmia ilmeni kaikille prosessin osallistujille. "Rost Bank" tammikuun lopussa rikkoi H1-standardia, ei tehnyt pisteitäriittävä määrä pitkäaikaisia varoja ja ylitti asiakaskohtaisen riskitason. Myös tähän finanssiryhmään kuuluvalla luottoorganisaatiolla "Kedr" ei ollut koko tammikuun aikana riittävästi omia varoja toimintansa turvaamiseksi. Lisäksi laitos on ylittänyt merkittävien riskien, takausten ja takausten rajan sekä sisäpiiririskien tason. Myöskään Bimbankilla ei 12.1.2015 ollut tarpeeksi kiinteää pääomaa toimintansa tukemiseen. Mutta myöhemmin tilanne parani.

Seuraukset

Luettelo muista organisaatioista, jotka rikkoivat H1-standardia, sisältää: NPO "Petersburg Settlement Center", jolta on evätty lisenssi "Laivanrakennus", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" pankit. Taloudellisen elpymisen asteella oleviin luottolaitoksiin ei sovelleta erilaisia vaikuttamiskeinoja. Mutta kun Svyaznoy rikkoi pankin H1 vakavaraisuussuhdetta, kysymykset alkoivat. Lain mukaan keskuspankki voi peruuttaa toimiluvan, jos kertoimen arvo laskee 2 prosenttiin. Raportointivuoden aikana tätä tapahtuu pankeille melko usein teknisten vikojen vuoksi. Mutta jos kertoimen arvo ei ongelmien korjaamisen jälkeen ole noussut, keskuspankki voi pyytää taloudellisen kuntoutussuunnitelman tai ottaa johtajansa rakenteeseen. Svjaznoin os alta tämä kerroin putosi 9,19 prosenttiin vain yhdeksi päiväksi, koska pankin oli lisättävä vähennyksiä varantoon.

Uusi markkinajohtaja

Pankkien H1-standardi on laissa 10 %. FROMVuonna 2013 Tinkoff oli pääom altaan eniten. Kertoimen arvo nousi tuolloin 15,8 prosenttiin ja pysyi korkeana markkinoiden kehityksestä huolimatta. Ensimmäisen vuosineljänneksen tulosten mukaan luku laski 15,22 prosenttiin. Russian Standard teki uuden ennätyksen - 17,65%. Muilla luottolaitoksilla on alhainen indikaattoriarvo: Asuntoluotto - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard uudelleenstrukturoidut euro-obligaatiot, jotka pidentävät niiden voimassaoloaikaa vuoteen 2020 asti, saivat lisäpääomaa 350 miljoonan dollarin arvosta ja nostivat ensimmäisen vuosipuoliskon 4 prosenttia. Tästä pankki maksoi sijoittajille 5 prosenttiyksikön preemion. joukkovelkakirjalainan nimellisarvosta ja nosti koron 13 prosenttiin yhdelle kupongille. Tähän mennessä "Russian Standardin" pääoma on 64 miljardia ruplaa. Tämän ansiosta organisaatio voi houkutella velkoja tarjouskilpailuilla, lainata lähiyhtiöille suuremmassa volyymissa. Tappiot katetaan ensisijaisilla varoilla. Sen riittävyys on alhainen - 6,26%. Mutta tämä johtuu siitä, että se ei sisällä etuoikeusasem altaan huonompia joukkovelkakirjoja.

Pankki menetti ensimmäisellä vuosineljänneksellä 6,5 miljardia ruplaa. Vuoden 2014 lopussa voitto oli 1,4 miljardia ruplaa. Jos tappioita ei vähennetä, ensisijaisten omien varojen paine vain voimistuu. Markkinoiden kilpailijoilla on korkeampi tämän indikaattorin arvo: Asuntoluotto - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank ei halua vielä erottua markkinoilla

Järjestö sai keskuspankilta 500 miljardin euron pääomalainan. Tämä luku sisältyy tällä hetkellä omaan pääomaan.toinen taso. Jos se muunnetaan, H1-standardi nousee 1,2 prosenttiyksikköä 12 prosentista. Verrattuna kilpailijoihin ja organisaation asemaan markkinoilla, kertoimen arvo ei ole korkea. Mutta ottaen huomioon makrotalouden ja Ukrainan tilanteen tulokset ovat varsin hyväksyttäviä.

Johtopäätös

Markkinoiden menestyksekkääseen toimintaan pankki tarvitsee omia varoja. Niiden määrän pitäisi olla vahvistettujen riittävyysstandardien mukainen. Keskuspankki tarkistaa näiden kertoimien arvon säännöllisesti. Jos laskettu tunnusluku putoaa 2 prosenttiin, luottolaitoksen toimilupa voidaan peruuttaa.