Mikä on lainojen painotettu keskikorko?

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Yrityksen normaalia toimintaa varten se tarvitsee aina rahoituslähteitä. Oman omaisuuden lisäksi voidaan käyttää myös lainattuja varoja, kuten lainoja kolmansilta osapuolilta. Jokaisella lainanottajalla on kuitenkin oikeus asettaa omat lainojen korkonsa, mikä vaikeuttaa organisaation lainojen kustannusten arviointia. Tällaisissa tapauksissa käytetään sellaista indikaattoria kuin lainojen painotettu keskikorko.

Konsepti

Painotetun keskikoron käsitettä voidaan tulkita eri tavoin sen mukaan, millä tasolla sitä sovelletaan. Jos esimerkiksi puhumme tietystä rahoituslaitoksesta, lainojen painotettu keskikorko on kaikkien lainojen keskihinta (jaannettu ja vastaanotettu). Toisin sanoen yksittäisen pankin lainasalkun keskiarvo. Tätä indikaattoria tarkastellaan organisaatiossa sen taloudellisen toiminnan tehokkuuden analysoimiseksi.

Jos tarkastelemme painotettua keskikorkoa koko pankkijärjestelmän tasolla, niin tämä termi tarkoittaa kaikkien Venäjän federaation pankkien ottamien ja myöntämien lainojen kustannuksia. Keskuspankki käyttää sitä tutkiessaan maan pankkijärjestelmän tehokkuutta ja menestystä kokonaisuutena. Lisäksi Venäjän federaation keskuspankin lainojen painotettua keskikorkoa voidaan käyttää kriteerinä arvioitaessa v altiomme yhtenäisen luottopolitiikan edistämisen dynamiikkaa.

Lainatyypit

Keskikoron laskeminen syntyi tarpeesta tehdä yleinen taloudellinen analyysi organisaation toiminnasta. Mutta käyttämällä yksinkertaisinta indikaattoria (aritmeettista keskiarvoa) on mahdotonta tehdä tällaisia laskelmia, koska luottolaitokset työskentelevät erityyppisten lainojen kanssa, jotka myönnetään eri koroilla.

Lainat tulevat:

• pitkäaikainen;
• lyhytaikainen;
• sijoitus;
• neuvoteltavissa.

Lisäksi keskuspankki voi laskea painotetun keskikoron erikseen yksityishenkilöille ja oikeushenkilöille. Nämä indikaattorit ovat julkisessa käytössä. Esimerkiksi yksityishenkilöille myönnettyjen yli 365 päivän lainojen painotettu keskikorko joulukuussa 2016 oli 15,48 %.

Miksi laskea lainojen keskimääräiset kustannukset?

Pankkiorganisaatioiden vakaan toiminnan varmistamiseksi niiden on valvottava omaa likviditeettiään. Likviditeetti on omaisuuden todellista kykyä tulla helposti siirrettäväksi käteiseksi. Tämä tarkoittaa, että omaisuuserä katsotaan likvidiksi, jos se voidaan myydä markkinahintaan mahdollisimman lyhyessä ajassa.

Kun rahoituslaitos havaitsee nykyistä toimintaa analysoidessaan olevansa liian likvidi (sillä on paljon likvidejä varoja), sen on myönnettävä mahdollisimman paljon pankkien välisiä lainoja. Päinvastoin, kun likviditeetti on alhainen, pankit joutuvat keräämään varoja sivulta.

Yksilöille ja organisaatioille myönnettyjen lainojen korot ovat suoraan riippuvaisia kysynnän ja tarjonnan kultaisesta säännöstä. Siksi Venäjän keskuspankki seuraa jatkuvasti lainanantotoiminnan volyymia laskemalla lainojen painotetun keskikoron. Tämä mahdollistaa nopean reagoinnin rahoitusmarkkinoiden muutoksiin ja tarvittaessa alentaa tai nostaa pankkien välisten luottotapahtumien korkotasoa.

Mitä pankkivaroihin sisältyy?

Pankin likviditeetin arvioimiseksi sinun on tiedettävä, mitä sen varoihin sisältyy. Pankin varat ovat sille kuuluvan organisaation resursseja. Lisäksi hänellä on oikeus määrätä niistä oman harkintansa mukaan. Pankkivarat sisältävät:

• nettovarallisuus;
• yksityishenkilöiden ja oikeushenkilöiden käyttötilien saldot;
• varat organisaatioiden talletustileillä;
• yksityishenkilöiden pankkitalletukset;
• pankkienväliset ja muut lainat.

Kun pankki putoaa tasapainosta ja tulee liian likvidiksi, se yksinkertaisesti menettää voittonsa. Koska vapaita varoja voidaan sijoittaa ja saada niistä tietty prosenttiosuus voitosta. Kuitenkin sinä aikana, kun rahat vain makasivat tileillä, ne eivät toimineet, vaan makasivat turhana kuormana.

Lainan painotetun keskikoron laskentakaava

Lainasalkun keskihinnan laskemiseksi oikein organisaatiot käyttävät erityistä kaavaa, joka eroaa merkittävästi yksinkertaisesta aritmeettisesta keskiarvosta. Koska lainan hinta ei riipu vain sen korosta, vaan myös sen määrästä.

Tämä kaava näyttää tältä:

SPS=∑(KP)/∑K, missä:

• ATS – painotettu keskikorko;
• K - lainasaldo;
• P - korko.

Laskentaesimerkki

Ymmärtääksesi tämän kaavan käytön, sinun on otettava se käyttöön. Oletetaan, että organisaatiolla on kolme lainaa:

• 15 miljoonan ruplan määrälle 10 % vuodessa;
• 10 miljoonan ruplan määrälle 8 % vuodessa, kun taas organisaatio on jo maksanut 8 miljoonaa ruplaa velkojalle;
• 2 miljoonan ruplan määrälle 15 %:lla vuodessa, jäljellä olevan lainamäärän ollessa 1,5 miljoonaa ruplaa.

Kun tiedät kaavan, voit selvittää senyhtiön myöntämien lainojen painotettu keskikorko on:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100 %=0, 097100 %=9, 7 %

Samaan aikaan painotettu keskikurssi voi muuttua, jos:

• yritys saa toisen lainan;
• nykyisten lainojen korko muuttuu;
• yritys maksaa lainavelvoitteet kokonaan tai osittain takaisin.

Ruplamääräisten lainojen painotetut keskikorot ovat samanlaisia kuin valuuttalainojen. Mutta koska rahoitustoiminnan analyysi tehdään vain kansallisessa valuutassa, on tarpeen ottaa huomioon keskuspankin valuuttakurssi lainasalkun arvioinnissa.

Kuinka alentaa lainojen keskimääräistä korkoa?

Lainattujen varojen tehokkaan käytön varmistamiseksi on välttämätöntä pitää painotettu keskikorko mahdollisimman alhaisella tasolla. Tätä varten sinun on noudatettava joitain sääntöjä:

1. Ota lainaa vain halvimmalla korolla.
2. Maksa ensin takaisin korkeimman koron lainat.
3. Jos korko on noussut laina-ajan aikana, sinun on järjestettävä uudelleen tai rahoitettava laina uudelleen.
4. Tee velan lyhennysaikataulu huomioiden, että vain matalakorkoiset lainat jäävät auki laina-ajan lopussa.

Luottolaitosten myöntämien lainojen painotetut keskikorot yhden sisälläyritykset on pidettävä jatkuvassa valvonnassa. Tämä auttaa sinua hallitsemaan yrityksesi resursseja tehokkaasti ja pitämään yrityksesi toiminnassa huipputeholla.

Sama sääntö koskee maan kaikkien luottoresurssien kustannuksia. V altion koko rahoitusjärjestelmän tehokkuus riippuu nimittäin painotetusta keskikorosta. Jätämme tämän vastuun kuitenkin keskuspankille, joka selviää siitä täydellisesti.