Verot Norjassa: vero- ja maksutyypit, vähennysprosentti

2025 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2025-01-24 13:16

Monet ovat varmaan kuulleet, että Norjassa elintaso on korkea, samoin kuin palkat yleisimmillä toimialoilla, korkeasti koulutetuista asiantuntijoista puhumattakaan. Päiväkodin lapset ovat tottuneet itsensä kehittämiseen. V altio maksaa koulutuksen kustannukset järjestelmän kaikilla tasoilla. Lisäksi koulun koulutusjärjestelmä tarjoaa 13 vuoden koulutuksen. Lisää tähän korkea elintaso ja ensiluokkainen lääketiede. Ei ole yllättävää, että niin monet ihmiset haluavat muuttaa tähän kylmään, mutta vauraaseen maahan.

Pitäisikö minun mennä sinne etsimään parempaa elämää? Ensin sinun on selvitettävä, mitä veroja Norjassa on ja mihin tarkoituksiin niitä peritään.

Verotuksen piirteet Norjassa

Tässä maassa ei peritä vain tuloveroa, vaan myös kiinteistöveroa. Ne muodostavat suoran verojärjestelmän. Välillinen verojärjestelmä koostuu kaupoissa ja kauppapaikoissa myytävien tavaroiden ja tuotteiden verosta. KaikkiVähennykset kattavat v altion koulutusmenot, eläkkeet ja muut sosiaaliset tarpeet. On syytä huomata, että käytännössä ei ole turisteja, jotka jäisivät laittomasti työskentelemään Norjassa. Monet asukkaat eivät tunnista vakituiseen asumiseen saapuvia vieraita, mikä ilmaisee ilmeisen tyytymättömyytensä heihin.

Yksilöverot Norjassa ovat tapa muodostaa v altion kassa, joka sitten menee sairaaloiden, oppilaitosten, lasten ja vanhusten elatukseen. Osa rahoista käytetään teiden rakentamiseen, opiskelija-apurahoihin jne. Osa maan palveluista on asukkaille täysin ilmaisia, vaikka ne ovat EU-maissa kalliita. Skandinavian maan sisällä yksi verotyyppi voi kuitenkin kattaa kaikki muiden maiden vähennykset jokaista kansalaista kohden.

Työtä Norjassa

Et asu, vaan työskentelet tässä osav altiossa palkalla, sinun on maksettava veroja. Heti kun saavut kaupunkiin, sinun on otettava itse yhteyttä verotoimistoon. Jokaiselle ulkomaalaiselle annetaan tähän kahdeksan päivää. Asuinpaikalla rekisteröidään verokortti, johon kaikki tarkastusmaksut näkyvät. Tiukemmat verosäännöt ovat olleet voimassa pitkään, ja rahoitusasiantuntijat sanovat, että toimenpiteet ovat erittäin jäykkiä ja vaikeita panna täytäntöön. Paikalliset viranomaiset eivät kuitenkaan näe ongelmia, sillä palkat antavat Norjan kansalaisille mahdollisuuden elää hyvin.

Euroopan maissa hintoja lasketaan, eikä Skandinavian niemimaa tee tällaisia kompromisseja. Siksi sinun tulee ottaa selvää etukäteen, varmistaa ja päättää itse, oletko valmisanna leijonanosa palkastasi maahan, jossa et tuskin voi elää vanhuuteen.

Kuinka paljon osakkeenomistajat ja oikeushenkilöt maksavat

Jos saat työpaikan osakeyhtiöön, sinun tulee tietää, että johtaja maksaa delingsmodellen - tämä on yrityksen liikevaihdossa olevan pääoman "jakomalli". Norjassa tulovero on 28 %, loput vähennykset jakautuvat yrityksen omaan pääomatuloon sekä kunkin työntekijän työtuloon. Kuukauden lopussa raportti julkaistaan avoimesti tarkistettavaksi:

• Työntekijät voivat itse tarkistaa kaikki raportoidut maksut.
• Työntekijä näkee, kuinka paljon rahaa hänen kollegansa maksoi.
• Rahat voidaan laskea, kysy tietoja tilien uudelleenohjauksesta.

Tämä on avoin ja läpinäkyvä järjestelmä tietojen toimittamiseen jokaiselle työssäkäyvälle kansalaiselle. Osakkeenomistajien henkilökohtaiseen ansiotuloon kohdistuu muita veroja, jotka jäävät yhtiön palkkalistan ulkopuolelle sillä tasolla, jolla niitä kannetaan henkilöiltä. Aktiivisten osakkeenomistajien marginaaliprosentti on 52 %, mutta hakemisto löysi nopeasti tavan siirtää marginaali muiden toimialarakenteiden kautta. Siksi nyt oikeushenkilöille hinta on sama: vain 28%.

Yksityishenkilöiden verotyypit

Yhtiön kanssa sopimuksen tehnyt yksinkertainen tavallinen työntekijä saa virkarahaa, kuten kaikki muutkin, joutuu maksamaan veroja Norjassa. Hänelle lasketaan optimaalinen hinta vastaanotetun kortin perusteella.ja anna taulukon numero. Se veloitetaan. Työnantajan on paljon helpompi pidätellä korkoa. Ja jotta se ei menisi hämmentymään, he aloittavat lomakkeen, jossa ilmoitetaan, kuinka suuri prosenttiosuus työntekijän palkasta pidätetään. Samaan aikaan:

1. Ota huomioon asema ja palkka.
2. Ilmoita kuinka monta lasta työntekijällä on (vaikka he asuisivat ulkomailla).
3. Ne merkitsevät iän ja palvelusajan (vaikka henkilö olisi työskennellyt toisessa maassa tietyn ajan).
4. Ilmoita sosiaalinen asema (naimisissa, naimisissa, sinkku).
5. Ilmoita myös asuinpaikka. Jos henkilö asuu työnantajan kustannuksella, häneltä veloitetaan myös tästä tietty prosentti, kun asumiskulujen kattamiseen tarvittava määrä on vähennetty.
6. Huomaa, onko hänellä omaisuutta tai kiinteistöä jossain päin maailmaa.

Seuraavaksi he laskevat, kuinka monta verotyyppiä tietylle kansalaiselle voidaan asettaa. Toisin kuin venäläisessä järjestelmässä, jossa on vakiokiinteä korko ja jokainen maksaa veroja palkansa mukaan, Norjassa verot ovat erilaisia kaikille. Siksi raporttia luetaan kuin tuoretta aamulehteä, jossa on uutisia.

Maksutyypit kaikille työkykyisille kansalaisille

Skandinavian maassa on viisi verotyyppiä:

1. Sosiaalinen. Sitä maksavat kaikki työntekijät palkastaan 7,8 %. Laskentaperusteena ovat kansalaisen tulot, sen vähimmäismäärä on 49 650 kruunua.
2. Tulovero. Laskentaperusteena ovat kansalaisen tulot. Tarjous -27 %
3. Kiinteistövero. V altio ei ota huomioon pääasuntoa. Veron maksavat kansalaiset, jotka omistavat loma-asunnon. Sen koko on 2,5 % kiinteistön arvioidusta arvosta.
4. Henkilövero. Laskentaperusteena ovat henkilön tulot.
5. Vero "varallisuudesta": talletukset sekä norjalaisiin että ulkomaisiin pankkeihin, arvopaperit, osakkeet sekä aineettomat hyödykkeet, esimerkiksi patenttia vuokrattaessa.

Mihin verot menevät

Koska veroja maksetaan vain työnantajan harkinnan mukaan, huomioidaan myös kuinka monta tuntia henkilö työskentelee päivässä, millainen aikataulu hänellä on, loma-aika ja onko palkattomia sairauslomia. Toipumisaikataulu tulee kaikissa muutoksissa tasapainottaa niin, ettei työntekijä maksa liikaa kuin pitäisi. Olisi epäreilua, jos 30 vuoden työssä oleva henkilö maksaisi saman verran kuin 30 työpäivän työntekijä.

Mikä on yleisin vero Norjassa? Sosiaalinen (Trygdeavgifr), se on 8,2 % palkoista. Lisäksi summa lasketaan verovapaasta bruttosta ja jos vuositulo on 49 651 kruunua ja enemmän.

Norjan palkkaveroa (Inntektsskatt) pidetään tiukimpana. Ne koostuvat kolmesta osasta, ja ne jakautuvat kunnan, osav altion ja alueen kesken. Kaikki yhdessä pitäisi olla 27 %.

Ylitulovero (Toppskatt) - vain 9% muiden maksujen lisäksi. Sovelletaan tapauksissa, joissa työntekijän tulot ovat 550 550 kruunua vuodessa.

Kiinteistövero(Forumeskatt) on 2,5 % kiinteistön markkina-arvosta, mikäli sen koko arvo on 1 200 000 kruunua.

Tällaiset hinnat eivät aina sovi kaikille asukkaille, ja v altio kiinnittää tähän huomiota. Esimerkiksi Nord-Tromsin ja Finnmarkin (pohjoiset alueet) asukkaille ylimääräinen tulovero on vain 7 % ja Norjan veroprosentti (tulot) vain 23,5 %. Työnantajan on myös tasapainotettava maksuja läpi vuoden, jotta alainen ei vuoden loppuun mennessä maksa enempää kuin on tottunut. Ihannetapauksessa, jos kaikki lähentyy eikä eroja ole.

ETY:n alainen verojärjestelmä

Koska Norja ei ole osa Euroopan unionia, se turvaa oman maksureservinsä. Maa on kuitenkin osa Euroopan talousyhteisöä. Siksi veropohja voi sisältää maksuja kansallisissa ja eurooppalaisissa valuutoissa. Rahoittajat ja analyytikot pitävät tätä hetkeä positiivisena. Norjassa yksityishenkilöiden verot voivat muodostaa budjetin alueellisella ja liittov altion tasolla. Esimerkiksi klassisia ja perinteisiä keruumalleja käytettäessä osa ulkomaalaisten tuloista ohjataan maan pääkaupungin muodostamiseen.

Paikallisten asukkaiden tulot jakautuvat alue- ja osav altiotasolla, joiden ansiosta muodostuu lähteitä eläkerahastojen perustamiseen ja täydentämiseen.

Kansalaisten edut

Verojärjestelmään kohdistuu kaksi päävähennystä, joihin tämä ei vaikutaetuoikeuksia. Loput voitosta lasketaan uudelleen. Henkilökohtaiset kulut (personfradrag) liittyvät vähimmäismaksuihin ja kulut perusvähennyksistä (minstefradrag):

• Henkilökohtaisista kuluista maksetaan 4 200 kr kuukaudessa, mikä vastaa 54 000 kr vuodessa.
• Työkulut vaativat 43 %, mutta enintään 89 050 kruunua ja vähintään 31 800 kruunua vuodessa.

Vain nämä kaksi luokkaa on maksettava, jos kansalaisella on tiettyjä etuuksia perheen, lasten, työolojen jne. vuoksi. Joskus näiden kahden vähennyksen prosenttiosuutta muutetaan, jos henkilön on vaikea elää minimipalkka.

Ketkä saavat etuusohjelmat

Norjan verot voivat vähentää tiettyjä kansalaisryhmiä. Koska maa ei enää kiellä ulkomaalaisia työskentelemästä osav altiossaan, monet kunnat ovat tehneet tiettyjä muutoksia, joilla tietyt kansalaisryhmät on vapautettu kokonaan tai osittain veroista. Heillä on myös edullinen verotusjärjestelmä:

• Eläkeläiset.
• Ulkomaalaiset.
• Nord-Tromsin ja Finnmarkin pohjoisten alueiden asukkaat.
• Henkilöt, joiden puoliso on pienituloinen.
• Yksinhuoltajavanhemmat.
• Alle 12-vuotiaiden lasten vanhemmat.
• Murimiehet.
• Lainaajat ja lainanmaksajat.
• Kansalaiset lähtevät työmatkalle pitkäksi aikaa (poissa perheestä).
• Alle 22-vuotiaat.

Etuja on monia muita, mutta nämä ovat alkeellisimmat. Paljon riippuu työpaikasta, sen sijainnista, laitteista ja toiminta-alasta.työntekijä.

Esimerkki verovähennyslaskelmista

Ymmärtääksemme paremmin verotusjärjestelmää, katsotaanpa konkreettista esimerkkiä. Harkitse tuloverotusta Norjassa:

• Keskipalkka kuukaudessa=44 tuhatta kruunua, 1 kruunu - 7,64 ruplaa, mikä on noin 330 000 ruplaa.
• Vuotuisesta määrästä vähennetään veroton minimi (36 000 kruunua), joka on 6,8 % (lapset ja puoliso ovat poissa).
• Kansallinen vero - 13,8 %
• Kuntasvero - 27-28%.
• Sosiaalirahastot - 7,8 %
• Yhteensä vero on 47-49,5 %.
• Palkka verojen jälkeen - 172 000 ruplaa.

Esimerkki osoittaa, että ihmiset antavat lähes puolet tuloistaan v altiolle. Ruoan hinnat eivät kuitenkaan ole paikallisille asukkaille kovin korkeat. Ruoan ja asumisen keskimääräiset kustannukset ovat 120-140 tuhatta ruplaa (ilman autoja ja vuokra-asuntoja). Ja tämä lisää väestön kykyä kerätä varoja. Muista myös, että laskennassa otettiin keskipalkka.

Veronpalautus

Palautetaanko verot Norjassa? Kuinka paljon korkoa voit säästää näillä koroilla? Joka vuosi tammikuun 1. päivästä alkaen työntekijälle myönnetään lomake RF-1015B, joka jää hänen luokseen. Ennen uutta vuotta se palautetaan, jotta henkilö tutustuu maksuihin. Tämän perusteella laaditaan tuloveroilmoituslomake (Tax Return, Selvangivelse, Sølvmelding). Kansalaisen on täytettävä RF-1030-lomake ja lähetettävä se verovirastoon.

On syytä ottaa huomioon, että maksut eivät muutu ympäri vuoden, joten joitain etujavoi olla virheellinen. Jos näin on, kertomus toimitetaan muutoksineen maaliskuun loppuun mennessä. Samalla jokaista 1000 kruunua kohden vähennetään veroa 270 kruunua.

Haasta veroilmoitus

Tiedot on tarkistettava ilmoituslomakkeita täytettäessä. Jos jokin muuttuu vuoden aikana (lapsi syntyy, avioliitto tai avioliitto), siitä syötetään lisätietoja. Jos muutoksia ei ole tapahtunut, niin muodollisesti kortin koodi ei muutu tehtyjen muutosten suhteen ja silloin, jos tällaista tarvetta ei ole, henkilö itse ei enää täytä raportteja.

Norjan tulovero on tarkistettava kertyneiden etuuksien perusteella. Kesäkuun lopussa alkavat saapua ensimmäiset rangaistuslistat. Tarkista ilmoitukset ennen seuraavan raportointivuoden (se on kalenterivuoden) loppua. Jos rikkomuksia on, kansalainen ilmoittaa kirjallisesti kaikki vaatimukset. Tyypillisesti tulojen palautus tapahtuu enintään kolmen viikon kuluessa siitä, kun kaikki ilmoitukset on tarkistettu. Jos riitauttamisen perusteet säilyvät, sinun on todistettava virheet ja toimitettava asiakirja tarkistettavaksi, mikä kestää noin neljä kuukautta.