Luottolaitosten oikeudellinen asema: peruskäsitteet, tyypit, pankkilaki

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

On huomattava, että luottolaitoksiksi luokitelluilla organisaatioilla on tietty oikeudellinen asema, joka erottaa ne muista v altion rakenteista. Harkitse tarkemmin niiden pääpiirteitä sekä toiminnan tyyppejä ja perusperiaatteita.

Yleinen käsite

Voimassa olevan lainsäädännön säännösten mukaan luottolaitoksia ovat kaikki ne oikeudelliset henkilöt, jotka on perustettu yksinomaan heidän omaa rahallista etuaan varten.

Tällaiset organisaatiot toimivat erityisen asiakirjan - lisenssin - perusteella. Tällaisen luvan myöntää Venäjän federaation keskuspankki. Sen perusteella organisaatiolla on oikeus suorittaa kaikenlaisia pankkitoimia, joista säädetään voimassa olevissa säädöksissä.

Säännöt

Kaikki luoton sääntelyyn liittyvät asiatOrganisaatiot näkyvät tiettyjen Venäjän federaation alueella voimassa olevien säädösten sisällössä. Näitä ovat:

• Asetus "Luottolaitosten suorittamasta asiakkaiden tunnistamisesta".
• Siviililaki.
• Kaupallinen koodi.
• Venäjän federaation perustuslaki.
• FZ "Luottohistoriasta"
• Asetus "Kirjanpito luottolaitoksissa".
• Kirjeitä Venäjän federaation keskuspankilta.

Tärkeitä määräyksiä ovat myös Venäjän federaation keskuspankin antamat ohjeet ja ohjeet sekä määräykset ("Luottolaitosten varannon muodostamismenettelystä", "Pankeista" pankkien pakolliset tunnusluvut").

Määritellyt lait kuvastavat yksityiskohtaisesti Venäjän federaation alueelle luotujen tarkasteltavien rakenteiden toimintaperiaatteita, toiminnan harjoittamisen piirteitä ja sen pääsuuntauksia.

Luottolaitosten merkit

Laissa määritellään joitakin piirteitä, joiden perusteella luottolaitokset voidaan erottaa. Tarkastellaanpa niitä tarkemmin.

Ensinnäkin on määritettävä, että mikä tahansa luottolaitos on henkilö, jolla on oikeushenkilön ominaisuudet. Lisäksi sen erottuva piirre on, että se on luonteeltaan kaupallinen.

Tärkeä tekijä on järjestys, jossa henkilö luotiin. On huomattava, että tätä yhteisöä voidaan lain perusteella edustaa vain elinkeinonharjoittajan muodossa,joka voi olla LLC tai JSC. Mitä tulee organisaation omistusmuotoon, se voi olla mikä tahansa: yksityinen, julkinen tai mikä tahansa muu.

Yleinen piirre, joka erottaa luottolaitoksen kaikista muista, on se, että sitä ei pidetä laillisena ilman lupaa tietyntyyppiseen toimintoon.

Luottolaitostyypit

Tiettyjen indikaattoreiden mukaan luottotyyppiset organisaatiot jaetaan kahteen tyyppiin: pankkitoimintaan ja ei-pankkitoimintaan. Suurin ero niiden välillä on suoritettavien toimintojen määrässä: ensimmäisellä tyypillä on paljon laajempi toimiv alta kuin toisella. Harkitse tarkemmin kunkin niistä ominaisuuksia.

Pankkiorganisaatiot

Luottolaitosten oikeudellinen asema huomioon ottaen on välttämätöntä kiinnittää erityistä huomiota pankkeihin - laitoksiin, joilla on oma markkinarako tässä rakenteessa.

Pankit ovat luottotyyppisiä organisaatioita, joiden pääominaisuus on, että niillä on oikeus suorittaa absoluuttisesti kaikenlaisia operaatioita, yhteensä. Näitä ovat:

• varojen kerääminen talletusten muodossa sekä yksityisten että juridisten henkilöiden toimesta;
• aineellisten hyödykkeiden sijoittaminen oman harkintansa mukaan takaisinmaksu-, maksu- ja kiireellisyysehtojen perusteella;
• pankkitilien avaaminen yksityishenkilöille ja juridisille organisaatioille;
• yllä olevien tilien hallinta.

Pankkiorganisaatioiden luokittelu

Kaikki Venäjän federaation alueella toimivat pankkiorganisaatiot luokitellaan useista indikaattoreista riippuen.

Joten sen mukaan, laskeeko organisaatio liikkeelle rahaa, ne voidaan jakaa päästöihin ja kaupallisiin. Pankkien suorittamien toimintojen luonteesta riippuen ne voidaan jakaa erikoistuneisiin ja yleisiin.

Luottolaitostyypit ja tällaisten rakenteiden oikeudellinen asema huomioon ottaen on syytä kiinnittää huomiota niiden luokitteluun palvelusektorin mukaan. Tästä indikaattorista riippuen ne voidaan jakaa kansainvälisiin, kansallisiin ja paikallisiin. Rakenneyksiköiden olemassaolon tai puuttumisen perusteella pankit voidaan jakaa sivukonttoreihin ja sivukonttoreihin kuulumattomiin.

Jos otamme perustaksi osakepääoman muodostumisen piirteet, niin tämän indikaattorin mukaan kyseisen tyyppiset organisaatiot voidaan jakaa ulkomaisiin, kansallisiin ja yhteisiin pankkeihin.

Pankin omistustyypistä riippuen se voidaan luokitella yksityiseksi tai julkiseksi.

Katsotaanpa tarkemmin tärkeimpiä luokiteltuja ryhmiä ja kerrotaan niiden tärkeimmät ominaisuudet.

Liikelasku- ja liikepankit

On syytä huomata, että tarkasteltavana olevassa järjestelmässä liikkeeseenlaskijapankilla ei ole vähäistä merkitystä. Venäjän federaatiossa tämä on yksi organisaatio - tämä on keskuspankki. Keskuspankilla on niin suuri määrä rahavaroja kuin millään muulla vastaavalla pankilla.organisaatio. On huomattava, että liikkeeseen laskevan pankin velat ovat sen liikkeessä olevat käteisvarat ja budjettivarat. Juuri tämän tekijän ansiosta keskuspankki voi tukea muita maassa toimivia pankkeja sekä hallita niiden toimintaa. Kaiken tämän lisäksi Venäjän federaation keskuspankki täyttää luottotyyppisten organisaatioiden v altionrekisteröintikirjaa ja ylläpitää myös niiden toiminnan lisensointimenettelyä.

Venäjällä, kuten missä tahansa muussakin markkinatalousmaassa, kaikki selvitystapahtumat tehdään keskuspankin kautta. Lisäksi liikkeeseenlaskijapankille on uskottu koko luettelo muista toiminnoista, mukaan lukien:

• muiden pankkien toiminnan seuranta;
• liikepankkien sääntely;
• v altion toimenpiteiden kehittäminen luotto- ja rahapolitiikan alalla ja niiden toteuttamisen varmistaminen;
• rahan kierron valvonta koko osav altiossa sekä sen päästöt;
• tieteellisen tutkimuksen tekeminen pankkijärjestelmän alalla;
• maassa harjoitetun rahapolitiikan pääprioriteettien ja -suuntien määrittely;
• taloustyyppisten rajoitusten asettaminen muille maassa toimiville pankeille.

Venäjän federaation keskuspankilla on myös tietty rooli "viimeisenä luottoviranomaisena".

Mitä tulee liikepankkeihin, nämä ovat kaikki luottolaitokset, jotka suorittavat tietyn luettelon toiminnoista laillisiin jayksilöitä. Heidän päätoimistaan kannattaa ehdottomasti nostaa esiin välitystoiminta, maksaminen ja selvitys, lainojen myöntäminen, talletusten houkutteleminen, toiminta arvopaperimarkkinoilla jne.

Epäkaupalliset pankit tarjoavat tietyn luettelon palveluista, joista on syytä huomioida:

• poistuminen Forex- ja osakemarkkinoille;
• autolainat;
• asuntolaina;
• lainaa organisaatioille ja yksityishenkilöille;
• kaikkien toimenpiteiden suorittaminen jalometalleilla;
• vaurioituneiden seteleiden vaihto vahingoittumattomiin;
• taloudellisten yksiköiden kirjanpito.

Erikois- ja yleispankit

Luottolaitosten oikeudellisen aseman ja tämän järjestelmän konseptin erityispiirteet huomioon ottaen on ehdottomasti syytä korostaa, että Venäjällä toimivat pankit jaetaan suoritettujen toimintojen luonteesta riippuen yleispankkiin ja erikoistuneisiin pankkeihin.. Harkitse näiden ryhmien ominaisuuksia.

Erikoispankit ovat rahoituslaitoksia, jotka palvelevat vain tiettyä väestöryhmää tai tiettyä toimialaa. Eläviä esimerkkejä näistä ovat pankit, jotka tarjoavat palveluja yksinomaan keskisuurille tai pienille yrityksille.

Piirtäessäsi yksityiskohtaisemmin pankkien erikoistumista, on syytä huomata, että se voi olla monentyyppistä:

• asiakas (apukulut, kulutuslainat, vaihto);
• alueellinen (kansainvälinen, alueiden välinen ja alueellinen);
• toiminnallinen (lailliset säästöt, asuntolaina, selvitys, talletus, innovaatio, sijoitus);
• teollisuus (teollisuus, ulkomaankauppa, rakentaminen, energia, sosiaalinen kehitys).

Universaalipankit suorittavat kaikenlaisia operaatioita ja kaikenlaisia ihmisiä. Heidän toimintansa ei määräydy tietyn toimialan, asiakaskunnan, kokoonpanon, toimialan tai toimialan mukaan.

Kansalliset, ulkomaiset ja yhteispankit

Pankin osakepääomaa tarkasteltaessa se voidaan luokitella yhteis-, ulkomaisten ja kansallisten pääoman ryhmään. Harkitse alla tällaisten luottolaitosten oikeudellisen aseman ominaisuuksia.

Muuten, Venäjän federaation pankkijärjestelmässä on tällä hetkellä ylivoimainen enemmistö kansallisista pankeista. Ne on luotu yksinomaan venäläisen pääoman pohj alta ja ovat maassa harjoitetun rahapolitiikan pääjohtajia. Siksi on syytä huomata, että tämän pankkiryhmän tehokas toiminta on avain koko v altion rahatalouden normaaliin toimintaan.

Ulkomaisten pankkien pääoman muodostus perustuu ensisijaisesti muiden v altioiden varoihin. Suurin ero ulkomaisten pankkien välillä on, että ne on virallisesti rekisteröity toisen maan alueelle, kun taas Venäjällä ne toimivat vain osallistumalla suoraan ryhmän luottolaitosten pääomaan. Myös heharjoittavat toimintaansa perustamalla sivuliikkeitä ja tytäryhtiöitä. On huomattava, että Venäjän federaation alueella tämäntyyppinen toiminta on mahdollista vain maan keskuspankin luvalla.

Yhteispankeista puheen ollen on syytä huomata, että niiden osakepääoman perusta muodostuu venäläisistä varoista, mutta niiden lisäksi se sisältää osuuden ulkomaisista varoista.

Epäpankkien luottolaitokset

Muiden kuin pankkityyppisten luottolaitosten säännösten erityispiirteistä on ensinnäkin syytä huomata, että niiden oikeudellinen asema sallii vain tietyt rahoitustapahtumat, ei kaikkia niitä, jotka on esitetty yleisessä kompleksissa.. Vain keskuspankki voi määrittää yksittäisille ei-pankkiorganisaatioille sallitut toimintoyhdistelmät.

Mitä rakenteita ei-pankkiorganisaatioiden ryhmään kuuluu? Näiden näkyvimmistä edustajista kannattaa nostaa esiin selvityslaitokset ja selvitysten toteuttamista arvopaperimarkkinoilla työskentelevät. Mitä tulee tämäntyyppisten organisaatioiden luokitukseen, ne on jaettu:

• pankkien ulkopuoliset perintäorganisaatiot;
• maksun muut kuin pankkijärjestöt;
• rakenteet, jotka suorittavat luotto- ja talletustoimintoja.

Katsotaanpa tarkemmin kunkin esitetyn ei-pankkiluottolaitostyypin ominaisuuksia, niiden oikeudellista asemaa ja toteutettavissa olevia toimintoja.

Käteisperintäorganisaatiot

Pankkien ulkopuolisten perintäorganisaatioiden os alta on ensinnäkin huomionarvoistaettä ne voidaan luoda yksinomaan keskuspankin myöntämän toimiluvan perusteella. Tämän asiakirjan perusteella kyseisellä organisaatiolla on oikeus antaa vekseleitä, selvitys- ja maksuasiakirjoja. On huomattava, että Venäjän federaatiossa on tällä hetkellä vain kaksi rahankeräysorganisaatiota. Niiden kokonaismäärästä kysytyimpänä pidetään vuonna 1988 perustettua ROSINKAS-rakennetta. Hänen palvelujaan maan pankit käyttävät useimmiten.

Setting-organisaatiot

On huomionarvoista, että selvitystyyppisen ei-pankkiluottolaitoksen oikeudellinen asema tarjoaa melko laajan valikoiman mahdollisuuksia ja laajan toiminnallisen tarkoituksen. Erittäin tärkeää on se, että nämä rakenteet palvelevat aktiivisesti paitsi juridisia henkilöitä myös muita arvopaperimarkkinoilla sekä valuutta- ja pankkienvälisessä järjestelmässä toimivia luottotyyppisiä rakenteita.

Selvitystyyppisten pankkien ulkopuolisten luottolaitosten oikeudellinen asema voivat suorittaa seuraavat toiminnot:

• pankkitilien avaaminen sekä yksityisille että juridisille henkilöille sekä niiden myöhempi ylläpito;
• maksut oikeushenkilöiden antamista yksittäisistä tilauksista;
• ulkomaan valuutan osto ja myynti pankkisiirrolla;
• lainojen tarjoaminen asiakkaillesi.

Kaikkien edellä mainittujen lisäksi kyseisen tyyppisillä organisaatioilla on täysi oikeus suorittaa kaikki samat toiminnot kuin rahankeräys.

Asutusorganisaatioiden oikeudellisesta asemasta puhuttaessa on syytä huomataettä he ovat tilivelvollisia keskuspankille ja lisäksi säätelevät toimintaansa.

Talletus- ja luottolaitokset

Venäjän federaatiossa toimivien talletus- ja luottolaitosten oikeudellisesta asemasta puhuttaessa on syytä huomata, että niiden päätoimina on erillisen pankkitoiminnan ryhmän suorittaminen ja vain Venäjän federaation myöntämän toimiluvan perusteella. Venäjän federaation keskuspankki.

Tällaisten luottolaitosten yleinen käsite, niiden oikeudellinen asema ja suoritettavat toiminnot on määritelty liittov altion pankkeja ja pankkeja koskevan lain säännöksissä. He sanovat, että talletus- ja luottoorganisaatioilla on oikeus suorittaa seuraavat toiminnot:

• varojen houkutteleminen tallettajilta (tietyksi ajaksi);
• pankkitakausten myöntäminen;
• hoitetun varojen sijoittaminen ei vain omaan lukuunsa, vaan myös omalla kustannuksellaan;
• ulkomaan valuutan myynti ja osto (ainoastaan ei-käteisessä muodossa).

Laissa säädettyjen sääntöjen perusteella talletus- ja luottorakenteet voivat avata kirjeenvaihtajatilejä vain aktiiviselle saldotilille numero 301 ("Kirjeenvaihtajatilit"). On syytä huomata, että keskuspankki valvoo tiukasti kyseisten organisaatioiden toimintaa ja asettaa niille tietyt standardit.

Organisaatioiden oikeuskelpoisuus

On syytä huomata, että sekä pankki- että ei-pankkitoiminnan tyyppisillä luottolaitoksilla on niiden tyypistä riippumatta oltava oikeuskelpoisia. Harkitse tarkemmin tämän konseptin ominaisuuksia.

Puhuttaessa organisaation oikeuskelpoisuudesta, on syytä selventää, että tällä käsitteellä on tiettyjä piirteitä. Pankkitoimikelpoisuuden merkeistä kannattaa korostaa, että ne ovat:

• heillä on oikeus harjoittaa toimintaansa vain, jos heillä on erityislupa;
• voi harjoittaa vain pankkitoimintaa;
• kyvyllä suorittaa vain ne toiminnot, jotka ovat hankitun tilan mukaan sallittuja.

Kaiken tämän lisäksi tällaisten organisaatioiden oikeuskelpoisuus huomioon ottaen on syytä huomata, että millään muulla rakenteella ei ole oikeutta suorittaa niitä toimintoja, jotka kuuluvat pankki- ja ei-pankkirakenteille. Mitä tulee itse pankkeihin, niiden oikeuskelpoisuus kieltää toiminnan kaupan, vakuutusten ja tuotannon alalla.

Venäjän federaation siviililain määräykset edellyttävät, että luottolaitoksilla on yleinen oikeuskelpoisuus. Poikkeus tästä säännöstä koskee kaupallisia ja liittov altion organisaatioita, joilla on erityinen oikeuskelpoisuus.

Luottolaitoksen perustamisprosessista

Nykyaikainen lainsäädäntö määrää tietyn menettelyn luottotyyppisten organisaatioiden luomiselle. Tarkastellaanpa sen päävaiheita tarkemmin.

PäälläEnsimmäinen vaihe on päätös organisaation perustamisesta. Tässä vaiheessa sen peruskirjan kehittäminen ja hyväksyminen sekä perustamissopimuksen allekirjoittaminen. Nämä menettelyt suoritetaan liittov altion pankkeja koskevan lain määräysten perusteella.

Luottolaitoksen luomisen alkuvaiheessa vaaditaan joitain muita asiakirjoja:

• organisaation liiketoimintasuunnitelma;
• asiakirjallinen vahvistus osakepääoman rakenteeseen sisältyvien varojen lähteistä sekä niiden alkuperän laillisuudesta;
• asiakirja, joka vahvistaa sen rakennuksen omistusoikeuden, jossa organisaation toimisto sijaitsee, sekä sen oikeaksi todistettu kopio;
• erityisen tarkastuslautakunnan valmisteluun tarvittava asiakirjapaketti;
• päätelmä luottotyyppisen organisaation perustamista koskevan kysymyksen hyväksymisestä ja sen noudattamisesta monopolien vastaisessa politiikassa (liittov altion monopolien vastaisen viranomaisen myöntämä);
• kyselylomakkeet tulevan organisaation johtaviin tehtäviin.

Organisaation perustamisen seuraavassa vaiheessa tapahtuu sen osakepääoman muodostusprosessi. Se koostuu kaikkien siihen kuuluvien osallistujien panoksesta. On syytä huomata, että osakepääoman kokonaismäärä määrittää kaiken omaisuuden vähimmäismäärän, joka voi taata velkojiensa edut. Luottolaitoksen taloudellinen asema voidaan määrittää sekä kansallisessa että ulkomaan valuutassa. Lisäksi taloudellisen aseman indikaattori voidaan määrittää omaisuuden mukaanorganisaatio, sekä rakennukset, joissa sen sivuliikkeet (jos sellaisia on) ja pääkonttori sijaitsevat.

Seuraava on rekisteröinti- ja lisensointimenettely, jonka jälkeen työnkulku alkaa.

Tietoja luottoriskistä

Pankki- ja muiden luottolaitosten oikeudellista asemaa tarkasteltaessa on ehdottomasti huomioitava, että jokaisella niistä on luottoriskinottokyky. Mikä se on? Tarkastellaanpa tarkemmin tämäntyyppisen riskin käsitettä sekä sen pääpiirteitä.

Säännös "Luottolaitosten luottoriskistä" sanoo, että kyseessä oleville rakenteille voi aiheutua aineellista vahinkoa tilanteessa, jossa lainanottaja ei pysty maksamaan takaisin ottamiensa lainojen määrää sovitussa ajassa noudattaen kaikkia ilmoitetut olosuhteet. Tällaiset riskit voivat olla ulkoisia ja sisäisiä, ja lisäksi ne voivat vaihdella aiheutuneen vahingon määrän mukaan.

Suurista tappioista johtuvien konkurssien välttämiseksi lainsäädännössä säädetään tarpeesta luoda erityisvarauksia tämäntyyppisille organisaatioille. Tämä tehdään "luottolaitosten varannonmuodostusmenettelystä" -asetuksen perusteella, jossa määritellään selkeät tavat rahaston perustamiseen sekä keinot varojen nostamiseen niistä.

Tällaisia rahastoja muodostetaan niille tase-omaisuuksille, joilla on tietty tappioriski. "Luottolaitosten pakollisista varannoista" annetun asetuksen perusteella tämän tyyppisiä varantoja ei voida muodostaa suhteessa:

• ckehittyneiden maiden keskuspankit;
• lainat ja niitä vastaavat velat;
• tietyn palvelun tarjoamisesta suoritetut ennakkomaksut;
• sijoitukset niihin arvopapereihin, jotka on ostettu lainasopimusten perusteella.

Kaiken edellä mainitun lisäksi vararahastoa ei muodosteta Venäjän federaation keskuspankin kanssa tehtyjen transaktioiden yhteydessä.

Luottolaitosten pakollisista varantovelvoitteista annetussa asetuksessa todetaan, että järjestöjen mahdollisia tappioita ovat:

• kulujen kasvu verrattuna kirjanpidossa esitettyihin tietoihin;
• alentaa organisaation omaisuudelle asetettua hintaa;
• vastapuoli ei täytä velvoitteitaan.

Kuten käytäntö osoittaa, kaikista edellä mainituista riskeistä pankit joutuvat useimmiten käsittelemään vastuullisen tahon maksukyvyttömyyttä.

Luottolaitosten varojen myöntämismenettelystä ja niiden tuotosta annettuun asetukseen sisältyvien normien perusteella kaikki syntyneet riskit on huomioitava kirjanpidossa ehdottomasti.

Lisenssiominaisuuksista

On syytä huomata, että ehdottomasti kaikkien luottotyyppisten organisaatioiden on läpäistävä lupamenettely. Tämä johtuu siitä, että tämän luvan olemassaolo määrittää luottolaitosten oikeudellisen aseman Venäjän federaatiossa.

Tämä menettely suoritetaan vasta sen jälkeenrakenteen rekisteröinti v altion tasolla. Sen suorittaa yksinomaan Venäjän keskuspankki.

On myös tarpeen ottaa huomioon, että lisenssin sisällössä on luettelo tehtävistä, joita organisaatio voi suorittaa, sekä luettelo niistä ulkomaan valuutoista, joiden kanssa sillä on oikeus suorittaa ne, annetaan.