Mitä on leasing yksinkertaisesti sanottuna?

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Tällä hetkellä arkipuheeseen on tullut monia vieraita sanoja: leasing, markkinointi, valmennus ja monet muut. Ja se on okei. Mitä on leasing (johdettu englannin sanasta lease, joka tarkoittaa "vuokraa") yksinkertaisilla sanoilla? Yritämme selittää niille, jotka ovat kiinnostuneita tästä aiheesta. Lyhyesti sanottuna leasing on asunnon, kaluston tai ajoneuvojen vuokraamista mahdollisuudella ostaa se takaisin tulevaisuudessa. Eli se on sellainen rahoitusväline, joka yhdistää täydellisesti kaksi mahdollisuutta - pitkäaikaisen vuokrauksen ja oston. Lue lisää tämän ongelman kaikista näkökohdista artikkelista.

Essence

Etkö tiedä mitä leasing on? Kaikki on hyvin yksinkertaista. Leasingyhtiö, joka on hankkinut myyjältä tietyn omaisuuden (esimerkiksi kiinteistön, kaluston tai ajoneuvon), siirtää sen pitkäksi aikaa kuluttajan (eli tässä ketjussa olevan kolmannen osapuolen) käyttöön.

Tärkeää! Asiakas (eli rahoituspalvelun kuluttaja) valitsee myyjän.

Koko leasingsopimuksen voimassaoloajanasiakas (tai vuokralainen) suorittaa maksuja jatkuvasti ja systemaattisesti ilman, että niitä koskaan jää väliin (muuten hän voi jäädä ilman tavaraa). Jos kuluttaja maksaa sopimuksen päättyessä kokonaisuudessaan vuokraamansa kustannukset; sekä tietyn leasingyhtiön rahasumman (joka on sovittu aiemmin ja kirjattu asiakirjaan) mahdollisuudesta käyttää sitä, kiinteistöstä tulee laillisesti vuokralaisen omaisuutta.

Tällainen rahoitusväline on erittäin hyödyllinen pienille yrityksille. Leasingissa alkumaksu vuokrakohteen käyttömahdollisuudesta on noin 20-30 % sen kokonaisarvosta. Lisäksi leasing-toimintaan osallistuva organisaatio ottaa osan kustannuksista itselleen. Viiden vuoden kuluttua (tähän ajanjaksoon sopimukset tehdään useimmiten) tästä pienestä yrityksestä tulee vuokraamansa kiinteistön ainoa ja täysi omistaja.

Miten leasing eroaa yksinkertaisesta vuokrasopimuksesta

Mitä vuokra on? Käytät tilapäisesti jotain vuokranantajalle kuuluvaa omaisuutta tietyllä sopimuksessa määrätyllä summalla. Suorita maksut joka kuukausi, mutta olet vapautettu käsirahasta. Vuokra-ajan päätyttyä palautat vuokratun esineen omistajalle ja se on siinä.

Mitä leasing sitten on? Tämä on myös eräänlainen vuokrasopimus, jolla on oikeus ostaa omaisuutta tai hankkia se vaiheittain täydessä omistuksessa.

Tärkeää! Ensinnäkin leasing ilman käsirahaa on mahdotonta. Sisään-toiseksi, vuokralaisesta voi tulla vuokrakohteen täysi omistaja vasta sen täyden lunastuksen jälkeen.

Miten leasing eroaa lainasta

Sekä leasing- että laina-asioissa kuluttajan tulee saada omaisuutta käyttöönsä säännöllisin väliajoin sovitut ja asiakirjaan kirjatut maksut, jotka lopulta kattavat koko asunnon kulun. sopimuksen kohde. Tämä yhdistää heidät. Mutta on myös eroja:

• Ostamalla tämän tai tuon kiinteistön luotolla lainanottajasta tulee heti omistaja yhdessä yössä. Vuokrattaessa kohde pysyy koko sopimuskauden ajan vuokranantajan omistuksessa ja voi vaihtaa omistajaa vasta tietyn ajan kuluttua.
• Leasingsopimuksessa ei vaadita vakuuksia. Luotto ei voi ylpeillä tästä. Lisäksi leasingin pitkä lyhennyssuunnitelma vähentää merkittävästi maksujen määrää ja mahdollistaa siten kuluttajan hoitavan yrityksensä omaisuutta parhaalla mahdollisella tavalla.

• Luottolaitos antaa lainanottajalle rahaa tietyn omaisuuden ostamiseen. Vuokranantaja puolestaan hankkii leasing-kohteen ja siirtää sen kuluttajan käyttöön myöhemmän lunastusoikeuden kanssa.
• Lainauskohteen huolto- ja ylläpitokustannukset jäävät kokonaisuudessaan lainanottajalle. Leasingin tapauksessa vuokranantaja voi ottaa kaikki tällaiset toiminnot "harteilleen". Tai ehkä älä ota sitä - näin olet samaa mieltä.
• Asiakirjapaketti lainan saamiseksi merkittävästisuurempi kuin leasingilla. Kyllä, ja käsiraha on paljon suurempi.
• Lainan korko ja kiinteistön lopullinen hinta (verrattuna todelliseen hintaan) ovat paljon korkeammat kuin leasingsopimuksessa.

Huom! Vuokrattavan omaisuuden kokonaishinta on todellisen hinnan ja ylläpitokustannusten summa.

Leasing-vaihtoehdot

Riippuen siitä, mihin toimiin leasingsopimus päättyy, sitä on kahdenlaisia:

• Talous. Tämän tyypin ydin on siinä, että kuluttaja sitoutuu vuokra-ajan päätyttyä lunastamaan vuokratun omaisuuden sopimuksessa määrätyllä hinnalla. Eli tulla sen täysiv altaiseksi ja ainoaksi omistajaksi. Kiinteistö maksaa vuokralaiselle pääsääntöisesti jäännösarvoa, joka saadaan vähentämällä kokonaiskustannuksista jo maksetut vuokrat.
• Toiminnassa. Tässä tapauksessa on selvää, että vuokralainen ei maksa itse leasing-omaisuudesta, vaan yksinomaan sen vuokrauksesta. Sopimuksen päätyttyä omaisuus palautetaan vuokranantajalle.

Rahoitusleasingsopimuksia on kolmenlaisia:

• Osittainen. Tässä tapauksessa vuokralainen maksaa kaikki vuokrakohteen huoltoon liittyvät kulut.
• Täynnä. Tässä tapauksessa vuokranantaja vastaa kaikista vuokrakohteen huoltoon liittyvistä kustannuksista.
• Kansainvälinen (sopimuksen tekevät Venäjän ja muiden maiden yritykset) tai kotimaisia (leasingkaupan osapuolet ovat vainVenäläiset yritykset).

Yksilöille

Mitä on leasing yksityishenkilöille? Lyhyesti sanottuna kyseessä on rahoitusleasing, jossa yksityishenkilö voi käyttää joko oikeuttaan ostaa tai vähitellen hankkia esine omistukseen. Ja jos tarkemmin, niin se näyttää tältä:

• .
• Yritys käsittelee yksityishenkilön pyynnön ja tekee sopimuksen hänen kanssaan. Sopimuksen ehtojen mukaan vuokranantaja hankkii vuokralaisen ilmoittaman kiinteistön ja luovuttaa sitten esineen kansalaisen käyttöön tietyllä korvauksella ja määräajaksi.
• Yrityskaupan päätyttyä henkilö voi joko ostaa vuokratun omaisuuden jäännösarvolla tai palauttaa sen vuokralleantajalle.

Kaikki on hyvin yksinkertaista ja edullista. Toisin sanoen käy ilmi, että yksityishenkilöiden leasing tarkoittaa minkä tahansa Venäjän kansalaisen (jos hän haluaa) pääsyä leasingoikeudellisiin suhteisiin edellyttäen, että hän noudattaa kaikkia sopimuksen ehtoja.

Yksityishenkilöiden leasingin hakemiseen vaadittavat asiakirjat

Luettelo vaadituista asiakirjoista:

• Henkilöasiakirja, eli siviilipassi ja sen kopio (kaikki sivut poikkeuksetta).
• Kysely täytetty ilman virheitä.
• Toinen henkilöllisyyden todistava asiakirja, jolla on valokuva saatavilla (esimerkiksi passi).
• Todistus tulolähteistä (esim. työsopimus tai kopio työkirjasta).
• Asiakirja, josta käy ilmi tulojen kokonaismäärä tietyltä ajanjaksolta (esim. todistus 2 henkilöverotusta).

Huom! Ensinnäkin: leasingoikeudellisissa suhteissa asiakkaan iällä ei ole väliä. Toiseksi, tällaisessa liiketoimessa vuokranantajan riskit pienenevät nollaan, koska maksun laiminlyönnissä vuokraaj alta yksinkertaisesti evätään vuokra ja omaisuus jää joka tapauksessa palveluntarjoajan omaisuuteen.

Leasing oikeushenkilölle

Leasing juridisille henkilöille ei ole muuta kuin oikeussuhde yrityksen ja leasingorganisaation välillä, joka tarjoaa laitteita, ajoneuvoja ja esineitä pitkäaikaisella vuokrasopimuksella ja oikeuden ostaa niitä tulevaisuudessa.

Tämä on erittäin kätevä rahoitusväline, jonka avulla voit nopeasti, ilman pääkäyttöpääomaa, hankkia tiettyä omaisuutta, mikä vähentää verorasitusta. Tämä tekijä ratkaisee valittaessa pankkiluotoa tai -leasingia.

Vaadittavat asiakirjat oikeushenkilön sopimuksen laatimiseen

Leasingsopimusta tehtäessä asiakirjapaketti sisältää jäljennökset taseesta viideltä viimeiseltä raportointikaudelta (tarkemmin vuosineljännekseltä) Veroviraston pakollisella merkinnällä, rekisterioteosakkeenomistajat (jos se on osakeyhtiö), sekä jäljennökset seuraavista asiakirjoista:

• todistukset, joissa on tarkat tiedot yrityksen avoimista tileistä;
• todistus rekisteröinnistä veroviranomaiselle;
• johtajien, pääkirjanpitäjän ja kaikkien asiakirjojen allekirjoitusoikeutettujen kansalaispassit;
• v altion rekisteröintitodistukset.

Leasingin edut oikeushenkilöille

Leasingyhtiön kanssa sopimusta tehdessään oikeushenkilöillä on paljon etuja:

• Se ei vaadi suuria taloudellisia menoja kerralla.
• Hyvin usein palveluntarjoajat tarjoavat hyviä leasing-alennuksia.
• Tuotantokapasiteettia nostetaan nopeasti.
• Voit luottaa palveluntarjoajien apuun vuokrattujen koneiden tai laitteiden tulliselvityksessä sekä rekisteröinnissä.
• Melko joustava sovittujen maksujen järjestelmä, joka ottaa huomioon monet liiketoiminnan piirteet (esimerkiksi kausiluonteisuuden).
• Verorasitusta optimoidaan vähentämällä veropohjaa.
• Palveluntarjoaja tarjoaa takuuhuollon leasing-autolle, kalustolle tai koneelle leasingsopimuksessa.
• Sopimuksen päätyttyä vuokralainen voi joko palauttaa kiinteistön palveluntarjoajalle tai lunastaa vuokrakohteen tai vaihtaa sen vastaavaan, mutta vain uuteen. Toisin sanoen kuluttajalla on kolme vaihtoehtoa esineen käsittelyyn.

Mikä on sopimus

Kaikki sopimukset määrittelevät tärkeimmät osapuolten väliset vuorovaikutuskohdat (tapauksessamme nämä ovat vuokranantaja ja vuokralainen). Tässä asiakirjassa on oltava seuraavat tiedot:

• Kaupan osapuolten tiedot ja yhteystiedot.
• Täydellinen kuvaus tapahtuman kohteesta.
• Rahoitusleasingsopimuksen kesto tarkalla päivämäärällä.
• Maksujen suorittamismenettely ja maksusumma.
• Osapuolten eli vuokranantajan ja vuokralaisen velvollisuudet.

• Millä ehdoilla omaisuus palautetaan tai lunastetaan kaupan päätyttyä.
• Missä tapauksessa sopimus on mahdollista irtisanoa.
• Lisäehdot, jotka riippuvat leasing-kohteesta.
• Rangaistus.
• Sopimuksen allekirjoituspäivämäärä ja jokaisen osallistujan allekirjoitus (oikeankirjoitus).

Tärkeää! Allekirjoitettu leasingsopimus on rekisteröitävä Rosreestr.

Ajoneuvon rekisteröinnin hienouksia

Autoa leasingoitaessa seuraavat asiat ovat tärkeitä:

Ennakkomaksu. Se on maksettava vuokranantajan nimissä jo ennen omaisuuden luovuttamista vuokraajalle. Tämä pitäisi vahvistaa sopimuksessa. Summa voi olla noin 50 % vuokrattavan omaisuuden arvosta. Jos kuluttaja maksaa suuren summan, veroviranomainen voi luokitella leasingsopimuksen uudelleen osto- ja myyntisopimukseksi (eriinmaksut) ja kaikki niistä johtuvat seuraukset

Tärkeää! Tarjouksen, jossa ei ole ennakkomaksua, pitäisi varoittaa sinua. Tämä on erittäin harvinaista.

• Rahoitusleasingsopimuksen voimassaoloaika. Se voi olla 1-5 vuotta.
• Kuukausimaksujen suorittamismenettely (eli aikataulu). Niiden koko on pääsääntöisesti noin 5-6 % ajoneuvon kokonaishinnasta.
• Kiinteistön jäännösarvon määrittäminen. Se voi olla 70-80 % auton hinnasta.
• Käyttökulut (eli liikennevero, ajoneuvon juoksevat korjaukset, sen katsastus sekä liikennepoliisin sakot). Kaiken tämän voi ottaa vuokralainen. Jos vuokranantaja maksaa nämä kustannukset, huoltokustannukset lisätään ajoneuvojen kokonaiskustannuksiin.
• Rajoituksia, jotka liittyvät tiettyihin leasing-kohteeseen liittyviin toimiin. Tämä tarkoittaa ajoneuvojen lähtö- tai vientikieltoa ulkomaille ilman ennakkohyväksyntää ja ajoneuvon rekisteröintiä perinnöksi tai panttiksi.
• Leasing-kohteen peruuttaminen. Tämä voi tapahtua milloin tahansa (tietysti leasing-sopimuksen voimassaoloaikana), jos sopimusehtoja jossain määrin rikotaan. Vain tällä tavalla eikä mitään muuta. Kyllä, auton leasing on tinkimätön bisnes.

Huom! Peruuttamisen tapauksessa menettelyä ei ryhdytä. Älä edes odota. Ajoneuvo yksinkertaisesti poistetaan. Lisäksi jo maksettuja summia ei palauteta.

Mahdolliset rangaistukset. He ovatvoi seurata, jos vuokranantajan omaisuudelle sattuu vahinko. Ja aivan oikeutetusti

Autoleasing rahoitusvälineenä on ollut tunnettu jo pitkään. Mutta kummallista kyllä, niitä käyttivät pääasiassa oikeushenkilöt. Monien automarkkinoiden asiantuntijoiden mukaan nyt on aika, jolloin yksityishenkilöt alkavat solmia leasingoikeudellisia suhteita. Miksi ei? Lisäksi yksityishenkilöiden autoleasingilla on monia etuja.

Kiinteistöjen leasing-rekisteröinnin hienouksia

Tämä palvelu on vasta alkamassa saada suosiota. Vaikka aiemmin laki ei kieltänyt kiinteistön käyttöä vuokrauksen kohteena (esimerkiksi kaupungin ulkopuolella sijaitseva mökki, asunto tai edes muu kuin asuintila). Lisäksi kohteen hinta voi nousta jopa 50 miljoonaan ruplaan, ja sopimuksen voimassaoloaika voi olla kymmenen vuotta. Tällä hetkellä kiinteistöjen vuokraamisen merkitys liittyy siihen, että se on tullut yksityishenkilöiden saataville. Elämä ei pysähdy.

Pankit alkoivat tarjota ihmisille asuntoleasingsopimuksia, joiden rekisteröintimenettely ei juuri poikkea vakiosopimuksesta. Ymmärtääksemme, mitä kiinteistön leasing on, katsotaanpa toiminta-algoritmia tällaisissa oikeussuhteissa:

• Kuluttaja löytää sopivan asunnon.
• Pankki ostaa asiakkaan hakemuksen perusteella asunnon omilla varoillaan ja siirtää sen vuokralaiselle rahoitusleasingsopimuksella.
• Sopimuksen päätyttyä kuluttaja ostaa kiinteistön jäljellä olevalla hinnallahinta.

Tärkeää! Omaisuus voidaan palauttaa vain vuokralaisen maksukyvyttömyyden tapauksessa. Tällaisissa tilanteissa asiakkaan kanssa tehdään aluksi kaksi sopimusta: yksi asunnon ostosta lykkäysmaksulla ja toinen, joka sisältää pitkäaikaisen kiinteistön vuokrauksen ja sen ostamisen tulevaisuudessa.

Lopuksi

Kaluston, ajoneuvojen tai kiinteistöjen leasing, toisin kuin pankkien luotonanto, on melko tehokas rahoitusväline, jonka avulla voit kehittää liiketoimintaasi. Sen avulla voit laajentaa tuotantokapasiteettia ja tuoda tuotantoon uusia teknologioita. Tietysti tällaisissa oikeussuhteissa on tietty erityispiirteet kirjanpidon leasingkirjauksilla, jotka riippuvat täysin sopimuksen ehdoista.