Mikä on henkilökohtainen sijoitustili? Kuinka avata henkilökohtainen sijoitustili?

2024 Kirjoittaja: Howard Calhoun | [email protected]. Viimeksi muokattu: 2023-12-17 10:26

Vuodesta 2015 lähtien Venäjällä on alkanut toimia uusi sijoitusjärjestelmä, jonka voitot ovat täysin verovapaita. Välittäjät eivät jääneet sivuun ja ovat valmiita tarjoamaan asiakkailleen lisäehtoja yksittäiselle sijoitustilille tehdyille talletuksille. Mitä se on, opit tästä artikkelista.

Määritelmä

Henkilökohtaisen sijoitustilin (IIA) voi avata kuka tahansa Venäjän federaatiossa asuva yksityishenkilö välitysyhtiössä. Omistaja lahjoittaa siihen varoja, joilla hän voi tehdä liiketoimia itse tai siirtää ne trustin hallintaan. Tällaisille tileille on olemassa erityinen verotusjärjestelmä. Ominaisuudet:

1. Asukas voi avata vain yhden henkilökohtaisen sijoitustilin.

2. Investoinnin enimmäismäärä on 400 000 ruplaa/vuosi.

3. Aikarajat: 3-5 vuotta.

4. Yksittäinen sijoitustili voidaan täydentää, osittaisia nostoja ei tarjota.

5. Jos sopimus irtisanotaan ennen aikataulua (ennen 36 kuukauden umpeutumista), asiakas menettää kaikki veroedut.

6. Varoja voidaan sijoittaa keskuspankkiin,futuurit.

7. Tilejä voidaan siirtää välittäjien välillä.

Verovaihtoehdot

IIS-etujen saamiseksi on kaksi järjestelmää:

1. Veropohjaa vähennetään tilille tilille vuoden aikana talletetulla summalla. Tämä vaihtoehto voi kiinnostaa ihmisiä, jotka saavat päätulon palkkojen muodossa. Korvaus tapahtuu vuoden lopussa vähennyksenä 3-NDFL-ilmoituksen jättämisen jälkeen.

Esimerkki. Työntekijän verotettava tulo on 500 tuhatta ruplaa. Siitä maksetaan tuloveroa 65 tuhatta ruplaa. (13 %). Jos henkilö maksaa näiden 12 kuukauden aikana saman summan IIS:ään, hänelle lasketaan veron peruste ja palautetaan henkilökohtainen tulovero. Tämä vaihtoehto toimii, vaikka investointi tuottaisi pienen (jopa 13 %) tappion vuodessa. Tämä järjestelmä ei ole yksinkertaistetun verotusjärjestelmän yksittäisten yrittäjien, eläkeläisten ja työttömien käytettävissä.

Vähennysalgoritmi on samanlainen kuin esimerkiksi asuntoa ostettaessa. Mies osti asunnon. Ensi vuodesta lähtien hän alkaa kerätä asiakirjoja verovähennystä varten, joka lasketaan 2-NDFL-todistuksessa ilmoitetun palkan perusteella. Vain sillä tilikaudella maksettu veron määrä, joka on maksettu asunnon ostohetkellä, palautetaan.

Samanlainen järjestelmä toimii IIS:n kanssa. Välittäjälle on toimitettava vain todistus. Veroviranomainen laskee uudelleen henkilön edellisen vuoden palkan. Jos se ei ylitä 400 000 ruplaa, 13% palautetaankokonaistulot (eli 52 tuhatta ruplaa). Näiden liiketoimien vahvistamiseksi sinun on toimitettava työpaikan todistus, joka osoittaa selvästi edelliseltä raportointikaudelta maksetun veron määrän. Joten asiakkaille, jotka saavat "epävirallisen", tällainen järjestelmä ei ole hyödyllinen.

2. Täysi vapautus verojen maksamisesta IIS:stä saaduista tuloista. Tämä vaihtoehto sopii aktiivisille sijoittajille.

Esimerkki. Yksityinen yrittäjä päätti sijoittaa 400 000 ruplaa välitysyhtiöön. Tuotto on 30 % sijoitetusta summasta. Kolmen vuoden ajan hän saa 360 tuhatta ruplaa. Tästä summasta hänen on maksettava tuloveroa (13%) 46 800 ruplaa. Jos se olisi IIS, sijoittaja ei maksaisi rahaa budjettiin. Kaikki 360 tuhatta ruplaa. olisi ollut hänen nettovoittonsa.

Työsuunnitelma on melko yksinkertainen: avaa henkilökohtainen BCS-sijoitustili → Sijoita rahastot → aloita liikevaihto → saat voittoa 36 kuukaudessa ilman tuloveroa.

Esimerkki. Vuosina 2015-2017 asiakas talletti IIS:ään 400 tuhatta ruplaa. Ja sitten hän myi ja osti keskuspankin samalla rahalla. Kolmen vuoden kuluttua saldo oli 200 000 ruplaa ja voitto 800 000. 36 kuukauden kuluttua asiakas päätti sulkea yksittäisen sijoitustilin. Koska toinen verotusjärjestelmä valittiin, v altio vapauttaa hänet henkilökohtaisen tuloveron maksamisesta 800 x 0,13=104 tuhatta ruplaa. Edun saamiseksi sinun on toimitettava välittäjälle todistus siitä, että edellisten 36 kuukauden aikana ei ole tehty ensimmäisen tyyppisiä vähennyksiä.

Asiakas voi valita järjestelmän itsenäisestiennen sijoitusta, mutta niitä ei voi yhdistää kauden aikana. Ihmisille, joilla ei ole aavistustakaan pörssin toiminnasta, IIS on parempi sijoitusvaihtoehto. Edullinen summa, ei tarvitse kehittyä hyvin markkinoilla, mahdollisuus saada tuloja, jotka ylittävät pankkitalletukset, verokannustimet - kaikki nämä tekijät tekevät tästä työkalusta melko houkuttelevan väestölle. Keinottelijoille henkilökohtainen sijoitustili on lisämahdollisuus optimoida sijoitussalkkusi.

Epäkohdat

Ne ovat peräti etuja:

1. Yksilöllinen sijoitustili on riski altis sijoitusvaihtoehto, jota v altiontakaukset eivät kata.

2. Tällaista työkalua kannattaa käyttää talouskasvun aikoina.

3. Raja 400 000 ruplaa. tekee IIS:stä vähemmän houkuttelevan suurille sijoittajille.

4. "Oikeiden" verohyvitysten valitseminen ei ole mahdollista heti.

5. Tuotto on ennustettavissa oleva arvo, joka voi muuttua vuodesta toiseen. Vaikka yritys saisi suuren voiton, se ilmoittaa siitä vain pienen osan. Laskelmien "oikeudenmukaisuutta" on mahdotonta seurata.

Tällaisen järjestelmän suurin haittapuoli on riski. Kolmessa vuodessa keskuspankki voi sekä nousta että laskea hintaa. Siksi joskus on parempi kieltäytyä sijoituksista yksittäiselle sijoitustilille. Vaikka Venäjän federaation laki "RZB:stä" säätelee markkinoiden toimijoiden asennetta, mutta selkeä järjestelmä erimielisyyksien ratkaisemiseksioperaatioita uudella työkalulla ei ole rekisteröity siihen.

Yksittäinen sijoitustili 2015: miten avataan

Sinun tulee ottaa yhteyttä välitysyritykseen, joka on ammattimainen osakemarkkinoiden toimija. Omistusmuodon on oltava JSC tai LLC. Useimmiten se on AMC suurissa pankeissa. IIS:ää käytetään osakemarkkinoille asetettujen omaisuuserien erottamiseen. Tämä järjestelmä on vähän kuin IRA. Mutta jos jälkimmäinen tarjoaa mahdollisuuden nostaa varoja vasta eläketuoton saavuttaessa, niin IIS:ssä aika on rajoitettu 36 kuukauteen. Ennakonpidätysvelvollisuus on asetettu välittäjälle. Tuotot näistä toiminnoista lasketaan erikseen. Eli on mahdotonta rekisteröidä käyttötiliä uudelleen välittäjälle IIS:ää varten.

Edut

Epävakaassa taloustilanteessa väliaikaisesti vapaille varoille on vaikea löytää kannattavaa sijoitusvaihtoehtoa. Inflaatiokorjattu pankkitalletusten tuotto pienenee nollaan. IIS:n ilmaantuminen voi parantaa tilannetta.

Tämä työkalu saattaa kiinnostaa asiakkaita, jotka haluavat saada enemmän tuloja kuin liikepankit voivat tarjota. Sijoittamalla enintään 400 tuhatta ruplaa, henkilö voi saada voittoa (jopa 13 %) tai tuloveron palautusta, vaikka pörssissä ei olisi tehty liiketoimia. Mutta tuotto tulee vain, jos raha on liikkeessä. Minkä tahansa AMC:n työntekijät suosittelevat ylennyksiä ja rahoitusstrategioita. Riippumatta siitä, mikä IIS-vaihtoehto valitaan, sijoittaja voi käydä kauppaa arvopaperijohdannaisilla lisätäkseen tulojaan.

Ne, jotka haluavat hoitaa talouttaan itse, voivat avata henkilökohtaiset sijoitustilit vuonna 2014 ja demosimulaattorin avulla opetella kaupankäyntiä osakkeilla, tutkia alustaa ja seurata kurssin muutoksia. Ja kun saat tarpeeksi kokemusta ja sijoitettavan summan, voit siirtyä oikeisiin kauppoihin.

Mitä hyötyä v altiosta on

Skeptikot todennäköisesti vastustavat sitä, että hallitus ei vain lahjoita 52 tuhatta ruplaa. vuonna. Voidaan sanoa, että tämä on v altion maksu väestön talouslukutaidon parantamisesta. Venäjällä monet ihmiset ovat edelleen ennakkoluuloisia osakemarkkinoita kohtaan. Sekoitaen sen "Forexiin", he investoivat kiinteistöjen ja talletusten ostoon. Tämä haittaa suuresti talouskasvua. Ehkä näin hallitus aikoo edistää kehitystään.

Kumpi vaihtoehto on parempi valita

Ensimmäinen asia, johon sinun tulee kiinnittää huomiota, on tuloveron alaisten tulolähteiden saatavuus. Jos niitä ei ole, on parempi sijoittaa toisen järjestelmän mukaan. Seuraavaksi kannattaa laskea suunnitellut tulot vähennettynä verovähennyksellä. Välittäjät tarjoavat lisävoittojärjestelmiä:

1. Finam saa ylimääräisen kuukausittaisen 8 %:n vuosittaisen rahastosaldosta.

2. BCS tarjoaa yhden kolmesta sijoitusstrategiasta, joiden tuotto-odotus on 10-25 %. Mutta tällaiset investoinnit maksavat itsensä takaisin aikaisintaan 7-13 vuoden kuluttua.

Tilastot osoittavat, että IIS on kannattavampi ihmisille, joiden kuukausitulot ylittävät 35-40 tuhatta ruplaa. keskiluokan jäseniätaloudellisesti lukutaitoisempi, heillä on aktiivinen elämänasema. Pitkäaikaiset investoinnit ovat vasta alkamassa kehittyä Venäjällä. Lisenssien peruuttaminen "luotettavilta" suunnittelutoimistoilta vain hidastaa tätä prosessia. Siksi väestön talouslukutaitoa on mahdollista parantaa pitkän tähtäimen uudistuksilla. Tästä näkökulmasta IIA:t ovat lisä eläkesäästöjärjestelmään ja verohelpotukset vain lisäävät sijoitusten houkuttelevuutta.

IIS vs NPF vs talletukset

Pääasiallinen ero on, että uuden työkalun avulla tilinomistajat voivat valita sijoituskohteen itsenäisesti. Järjestäjät ovat velvollisia tarjoamaan asiakkailleen palveluita, tuotteita ja palveluita, joiden avulla he voivat tehdä tietoisia päätöksiä ja hallita riskejä. IIS on todellinen vaihtoehto talletuksille, joilla on haitallinen vaikutus sijoituksiin keskuspankkiin. Asiantuntijat toivovat, että uuden instrumentin houkuttelemat rahat menevät osakemarkkinoille. Sberbank-CIB:n tutkimuksen mukaan ulkomaiset sijoittajat omistavat noin 70 % venäläisistä vapaasti noteeratuista osakkeista.

Maailman harjoitus

Yksittäinen sijoitustili on ollut pitkään olemassa kehittyneissä maissa muodossa tai toisessa: ISA Isossa-Britanniassa (50 % väestöstä osallistuu), TFSA Kanadassa, IRA Yhdysvalloissa (39 %) jne. työkalut auttavat tavallisia kansalaisia kasvattamaan säästöjään pörssikauppaamalla. Venäläinen analogi luotiin lisäämään investointien houkuttelevuutta väestön silmissä. Uusien sääntöjen mukaan sijoittajat, jotka ovat omistaneet osuuksia tai osakkeita yli kolme vuotta ja päättävät sitten myydä ne, ovat vapautettujatuloveron maksaminen.

Yksittäinen sijoitustili: Sberbank

BKS-välittäjä järjesti yhdessä samannimisen pankin kanssa toiminnan. "Sijoitustilin" talletuksen ehtojen lopussa 9,5%:n tuotolla kaikki varat siirretään IIS:ään, joka on aiemmin avattu AMC:ssä. Tällöin asiakas saa lisäbonuksen 2,1 % vuodessa. Sberbank antaa asiakkailleen myös mahdollisuuden avata IIS:n. Palveluehdot - vakio. Ei ole mahdollisuutta lisätä pääomaa edelleen.

CV

1.1.2015 lähtien Venäjälle on ilmestynyt uusi tulonhankintaväline - henkilökohtainen sijoitustili. Voit avata sen AMC:ssä vähintään 3 vuoden ajaksi. Veroetuvaihtoehdon valintaan on suhtauduttava erittäin huolellisesti: ensimmäinen mahdollistaa tulon saamisen vuodelta maksetun henkilökohtaisen tuloveron verran. Toinen sopii aktiivisille sijoittajille, jotka luottavat liiketoimiensa kannattavuuteen. Valinta on tehtävä ennen varojen siirtoa. Päätöstä ei ole mahdollista muuttaa sopimuskauden aikana. Uusi työkalu on hyvä vaihtoehto talletukselle, sillä sen avulla voit saada enemmän tuloja verrattuna siihen, mitä pankit voivat tarjota.